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世聯翻譯公司完成系統分析報告中文翻譯
發布時間：2020-06-04 09:18 點擊：
世聯翻譯公司完成系統分析報告中文翻譯1. 引言1.1編寫目的本文檔詳細描述北京福田戴姆勒汽車有限公司的費用控制系統必須滿足的功能需求，作為本項目的項目管理人員、系統設計人員、編碼和測試人員以及與本項目相關的其他人員開展工作的基礎和依據，同時也界定了本項目的工作內容和目標。1.2項目背景福田戴姆勒汽車公司成立于2011年12月26日，并于2012年7月1日起正式進入運營，其前身是福田汽車下屬歐曼本部事業部。根據最新的合資公司組織機構，該業務涉及公司職能部門、營銷公司、技術中心、歐曼工廠、發動機工廠，合資公司部門（含二級部）總量已經達到89個（后期繼續不斷變化），人員總量約5000人，同時隨著業務的拓展、規模的不斷擴大，現有的預算管理及費用報銷流程，已不適應現在的管理要求，在費用報銷過程中出現了諸多弊端，主要表現在以下幾方面：(1) 營銷公司市場人員相關費用報銷、歐曼工廠下轄工廠費用的支出報銷，均需要到公司駐地來辦理，存在路途較遠的問題。(2) 原始單據的填制和粘貼不規范，財務核算人員需要花大量時間補充和修正相關信息。(3) 不同種類和金額的報銷申請對應不同的審批流程，因報銷申請人對流程不熟悉而導致審批的延遲。(4) 原始單據需要經過諸多審批環節的流轉和交接，而且容易造成個別的丟單或單據到位延遲的情況。(5) 由于領導出差或有關審批人員請假而導致審批延遲，會影響到正常的費用支出，同時財務部會受到較大的壓力甚至投訴。(6) 每月大量的費用報銷小部分通過現金結算，現金出納的工作量大大加重，而且現金的存取風險較大，另大部分為銀行存款支付，全部需要手工錄入網銀系統，工作量大且極易出錯。(7) 費用報銷全部由費用制單員一一編制會計憑證，大量的憑證屬于重復制單，簡單且工作量較為繁重。(8) 部門領導需了解本部門某項費用預算立項及使用情況時，必須要部門費用管理員進行單獨統計，無法做到適時掌控該部門的費用預算立項及使用情況。1.3參考資料《北京福田戴姆勒財務審批權限管理規定》《差旅費管理辦法及補充通知》《報銷管理規范》《項目費用管理辦法》《歸口管理費用》《福田戴姆勒營銷公司促銷費用管理辦法》2. 項目概述2.1項目目標(1) 滿足靈活性、全球化需要。滿足公司業務靈活調整變化的需要，滿足多語言、多幣種、匯率調整；(2) 統一平臺，實現費用報銷和資金支付流程的統一化、規范化、標準化、透明化、自動化；(3) 實現預算實時預警，實現年度、月度的彈性剛性費用控制，并靈活設置預算控制點；(4) 能夠按照管理需要出具平臺存在數據的多維度的預實分析報表；(5) 具有較強的拓展性，以費用報銷功能為切入點，推動財務內控相關業務的信息化，能夠支持未來集團財務戰略的實施；(6) 與SAP相關模塊及網銀等外部系統良好的系統集成，進行流暢的數據交流，提高效率。2.2實施范圍類別 范圍描述組織范圍 公司職能部門、營銷公司、技術中心、歐曼工廠、發動機工廠，合資公司部門（含二級部）總量已經達到89個（后期繼續不斷變化）信息系統范圍 物理：福田戴姆勒汽車辦公大樓網絡：福田戴姆勒汽車構成信息系統網絡傳輸環境的線路介質、設備和軟件。由局域網、城域網和廣域網等組成。應用：涉及到SAP系統、DMS系統、IAM系統、OA系統、銀企直連、系統、RTX、郵件、短信等主機：支撐應用系統的服務器及其操作系統、數據庫、中間件、軟件平臺系統安全管理：包括安全策略、規章制度、人員組織、項目安全管理和日常運行管理等。業務范圍 預算管理、業務申請與立項管理、費用報銷管理、研發費用管理、資金管理、合同管理。業務流程范圍 預算管理 日常費用年度預算、月度計劃調整流程專項費用年度預算、月度計劃調整流程項目型費用年度預算、月度計劃調整流程業務申請和立項管理 出差申請審批流程日常費用申請流程專項費用立項流程專項費用跨年續轉流程項目型費用立項流程項目型費用跨年續轉流程費用報銷管理 差旅費報銷流程日常費用報銷報銷流程福利費報銷流程教育經費報銷流程專項費用報銷流程項目型費用報銷流程沖銷流程研發費用管理 研發費預算調整流程研發費立項流程研發費報銷流程整車試驗人員差旅費報銷流程促銷費用管理 促銷費預算、月度計劃調整流程促銷費立項流程促銷費立項釋放流程經銷商報告申請流程促銷費用方案兌現流程促銷費報告兌現流程促銷費報銷兌現流程資金管理 個人借款申請流程還款申請流程預付款申請流程轉賬申請流程外部單位往來報銷資金付款流程臨時付款流程供應商付款計劃審批流程其他付款申請流程批量付款申請流程收款通知單銀行收款單2.3使用對象與業務相關的北京福田戴姆勒汽車公司的所有員工3. 業務需求3.1業務需求概述3.1.1概述3.1.2現有相關業務3.1.3現有業務流程圖及說明3.1.4現有業務存在的缺陷3.1.5可能的改進方法3.1.6需求3.2相關信息系統分析4. 功能需求分析4.1預算管理目前公司的預算采用日常費用控制和項目費用控制兩個維度，采取年度預算、月度計劃、月度滾動計劃結合的方式進行預算的編制和控制。對于一些大型項目或跨年度的項目，采取這樣的控制方式，無法完全滿足公司的要求，無法控制和了解項目的整體情況。營銷公司的預算費用分為日常費用、專項費用（含服務費、傳播費）、促銷費用。為了公司的費用標準化管理，將公司與營銷公司的日常費用、專項費用進行統一管理。通過對業務的調研和梳理，結合公司和財務的管控要求，本系統將費用按業務分為四個維度進行控制和管理，分別是日常費用、專項費用、項目費用、研發費用，具體的預算編制和控制的整體結構圖如下：由于研發費用的預算管理比較復雜，單獨一個模塊對研發費用的預算、立項、進行管理，詳見4.44.1.1 日常費用預算日常費用是指維持日常運營所需的各項費用。例如：辦公費、差旅費、招待費等，這部分費用按費用科目進行預算編制和控制。日常費用中所含的會計科目包括辦公費、通訊費、日常招待費、差旅費等。日常費用控制模式是用年度預算控制月度計劃，用月度計劃控制實際報銷。日常費用涉及到的會計科目如下表所示：序號 一級科目 二級科目 科目代碼 核算內容1 辦公費 辦公費-辦公用品 6601005001 名片制作、部門購買日常辦公用品費用，后勤部門從庫房直接領用的電器、電料2 辦公費-辦公資料 6601005002 圖書資料、報刊雜志、購買發票等費用3 辦公費-辦公用品（自動記賬） 6601005003 日常辦公用品，創預留領用自動記賬4 辦公費-辦公耗材(自動記賬) 6601005004 部門日常領用硒鼓、A4紙等辦公耗材5 辦公費-辦公日雜（自動記賬） 6601005005 部門日常用辦公日雜費用6 辦公費-印刷品（自動記賬） 新增 部門領用的送檢單、領料單7 辦公費-辦公耗材 新增8 辦公費-辦公日雜 新增 部門購買的茶葉、桶裝水、紙杯等辦公消耗9 辦公費-印刷品 新增 印刷各種單據、證件等費用10 通訊費 通訊費-固定電話費 6601004001 各部門固定電話費用11 通訊費-移動電話費 6601004002 領導及特殊崗位人員通訊補助12 通訊費-宅電補 新增，原來在固定電話費中核算 領導固定電話補助13 通訊費-郵寄費 6601004003 各部門日常郵寄費用14 通訊費-站點費 6601004004 公司系統租賃費及使用費、線路租賃費等15 差旅費 差旅費-市內交通費 6601003001 北京市內發生的交通費16 差旅費-國內差旅費 6601003002 國內外出辦公、開會、培訓等發生的差旅、住宿費用等17 差旅費-出國差旅費 6601003003 出國辦公、開會、培訓等發生的差旅、住宿費用等18 差旅費-巡回差旅費 6601003004 營銷市場一線人員差旅19 招待費 業務招待費-日常招待費 6601020001 部門招待公司內部人員發生的招待費，月度定額20 運輸費 運輸費-過路過橋費 6601007002 公務車外出發生的過路過橋費21 運輸費-差旅費 6601007003 公務車司機補助及考核費用22 運輸費-外租車輛費 6601007004 公關傳播部租用班車費用、各部門外租車輛費用23 運輸費-燃料 6601007010 物料消耗核算的公務車加油調整至此科目24 修理費 修理費-汽車修理費 6601006001 公務車修理、保養費用25 修理費-電腦修理費 6601006003 電腦、打印機等電腦類低值修理費用26 修理費-房屋修理費 6601006005 各部門發生的房屋小修理費用27 修理費-其他修理費 6601006009 部門日常小修理費用（辦公低值、對講機修理等）28 物料消耗 物料消耗-包裝物-紙包裝 6601009001 配件費用科目29 物料消耗-包裝物-木包裝 6601009002 配件費用科目30 低值易耗品 低值易耗品攤銷-辦公用低值 6601010002 桌椅、對講機等辦公低值費用31 低值易耗品攤銷-電腦外設低值 6601010004 后勤各部門購買的U盤、顯示器等電腦外設低值32 低值易耗品攤銷-其他低值 660101000633 低值易耗品攤銷-辦公低值（自動記賬） 6601010008 車間領用的辦公類低值物品34 勞保費用 勞動保護費-勞保服裝 新增35 勞動保護費-勞保服裝（自動記賬） 6601011001 工作服費用36 勞動保護費-定額勞保用品 6601011002 每月定額勞保費用，10元/人，工資發放37 勞動保護費-保健費 6601011003 部門保健費用，10元/人，工資發放38 勞動保護費-勞保（自動記賬） 6601011004 后勤部門發放毛巾等勞保用品39 警衛消防費 警衛消防費-器材 6601027001 消防栓維護和更換、警具維修及更換、消防知識培訓，消防演習、民兵軍事訓練等發生的費用40 警衛消防費-勞務 6601027002 保安工資41 警衛消防費-消防器材（自動記賬） 6601027003 創預留庫房領用的滅火器購買及換粉42 綠化衛生費 綠化衛生費-綠化費 6601028001 垃圾清運、綠化維護、綠植購買及租擺、購買新垃圾桶費用43 綠化衛生費-保潔費 6601028002 辦公樓、廠區保潔費用以及保潔用品購買、清洗椅子、化糞池清掏發生的費用44 勞務費 勞務費 6601056001 部門外聘、返聘技師工資以及兼職人員補助45 服務車使用費 服務車使用費 6601021001 配件科目46 商品車運費 商品車運費-商品車駕送運費 6601030001 營銷公司發生的大委改駕送運費及個別經銷商申請走高速發生的運費47 配件運費 配件運費-社會物流-公路運輸 6601034001 配件費用科目48 配件運費-社會物流-調撥 6601034005 配件費用科目49 配件運費-社會物流-清退 6601034006 配件費用科目50 加換裝費用 加換裝費用 6601071001 需要改變車輛的配置狀態所產生的工時費以及舊件處理費用51 殘疾人保障金 殘疾人保障金 6601062001 公司交納的殘疾人保障金52 翻譯費 翻譯費 6601073001 董事會辦公室委外翻譯發生的翻譯費用53 租賃費 租賃費-倉儲租賃費 6601012001 庫房、場地租賃發生的相關費用54 租賃費-搬遷、裝卸費用 660101200255 租賃費-其他 6601012003 其他零星租賃費用56 取暖費 辦公取暖費 660102600157 其他費用 6601999000 工廠的除渣費用、質量管理部的認證費和財務部的補差58 職工福利 應付職工薪酬-職工福利-喪葬撫恤金 2211002023 員工退休前非因公死亡貨退休后死亡，其供養的直系親屬享受的喪葬補助和一次性撫恤金59 應付職工薪酬-職工福利-慰問費用 2211002024 公司級以上生活困難的勞動模范走訪慰問費用及對異地工作人員春節發放的慰問費60 應付職工薪酬-職工福利-旺季生產伙食補貼 2211002025 旺季生產期間對車間工人的伙食補貼61 應付職工薪酬-職工福利-大學生生活安置費 2211002026 給予專科以上學歷人員初次就業生活安置費用62 應付職工薪酬-職工福利-全國新聘人員補助-水電費用 2211002030 對符合條件的全國招聘人才的特殊優惠待遇（招聘一年周期內）63 應付職工薪酬-職工福利-全國新聘人員補助-搬遷補助 2211002031 對全國招聘人員因工作需要需跨省搬家給予的搬家補助費64 應付職工薪酬-職工福利-租房補貼-租房補貼 2211002035 對優惠租住公司住房人員給予的補貼65 應付職工薪酬-職工福利-租房補貼-社會租房補貼 2211002036 對無法安排公司內部租房的人員所給予的社會租房補貼66 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-務室支出 2211002040 職工醫務室用于集體福利設施的相關支出67 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-食堂支出 2211002041 職工食堂用于集體福利設施的相關支出68 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-職工宿舍支出 2211002042 職工集體宿舍用于集體福利設施的相關支出69 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-其他 2211002043 其他用于職工集體福利設施的相關支出70 應付職工薪酬-職工福利-職工生日禮品 2211002046 職工生日禮品的相關支出71 應付職工薪酬-職工福利-工傷藥費 2211002047 職工工傷藥費相關支出72 應付職工薪酬-職工福利-退休支出 2211002048 退休職工的相關費用，包括退休職工企業補助、退休職工過節取暖費等73 應付職工薪酬-職工福利-離休支出 2211002049 離休職工的相關費用，包括離休職工企業補助、離休職工過節取暖費等75 應付職工薪酬-職工教育經費 2211005002 核算員工參加的外部培訓和人力資源部規劃的公司級的培訓其中自動記賬部分的科目，在本系統中只做預算，不進行控制，月底將SAP中的實際領料數據推送到費控中。4.1.1.1年度預算導入4.1.1.1.1業務描述各業務部門（四大工廠（沖壓、歐曼1、歐曼2、車架工廠）、發動機工廠、技術中心、營銷公司）費用管理員根據財務提供的年度預算模板編制下一年度的預算，在每年12月25日前完成各部門下一年度的預算編制，并提交到財務，財務預算管理員將各部門提交的年度預算，導入到本系統，該模板含年度預算及月度計劃。日常費用預算做到二級科目，報銷時按一級科目的月度計劃進行控制。4.1.1.1.2業務單據4.1.1.1.3業務規則1. 財務部預算管理員依次將每個部門審批后的預算導入到本系統中2. 年度預算總額=12個月之和，如果不相等，則不允許保存和提交4.1.1.2年度預算調整4.1.1.2.1業務描述年度預算的調整分為兩種情況：年度預算追加和年度預算內科目間調整，預算追加指的是年度預算的追加，是在當前預算狀態的基礎上再增加預算額度。年度預算內科目間調整是指在不增加年度預算的前提下，調整不同科目間的額度。例如，從財務部日常招待費中調出10萬到差旅費中。年度預算的追加可在費用預算調整模板進行處理（詳見4.1.1.2.3），追加預算和預算內科目間調整都需要走審批流程，具體的流程詳見4.1.1.2.2。4.1.1.2.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算調整流程2、營銷公司預算調整流程：4.1.1.2.3業務單據年度預算調整的審核單據說明：在進行預算追加或調整時，當前月份前的月份顯示的是實際發生數，當月及后續的月份都顯示的是最新版的月度計劃數。4.1.1.2.4業務規則1. 各業務部門調整本部門的年度預算2. 公司層面可根據業務情況進行日常預算的追加，當報銷超預算或編制月度滾動計劃時也可發起預算的調整。3. 年度預算內科目間調整1).年度預算總額取最新版預算數據，調整額手工輸入，調整后預算=年度預算總額+調整額。2).系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。調整額合計必須小于等于零。4. 年度預算追加1).年度預算總額取最新版預算數據，追加額手工輸入調整額字段，然后要在后續月份進行分攤。2).系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。5. 此單審批完成后會更新“年度預算/月度計劃導入”單據（詳見4.1.1.1.2）中的數據，生成一個新的預算版本。“預算追加金額”字段去更新“年度預算/月度計劃導入”單據的“預算追加”字段。“追加后金額”字段更新“年度預算/月度計劃導入”單據的“追加后金額”字段。每個月份的“調整后金額”字段更新“年度預算/月度計劃導入”單據相關月度計劃拆分。4.1.1.3月度計劃調整4.1.1.3.1業務描述月度計劃調整指的是在不超年度預算總額的原則下進行的相同科目不同月份間的調整。例如，把財務部2014年業務招待費6月份的預算調給5月份10萬元。在調整月度滾動計劃時，當前月份前的月份顯示的是實際發生數，當月及后續的月份都顯示的是最新版的月度計劃數。4.1.1.3.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算月度計劃調整2.營銷公司月度計劃調整：4.1.1.3.3業務單據日常費用月度計劃調整單據4.1.1.3.4業務規則1. 在月底時，可根據業務實施情況對下月和后續月份的計劃進行調整；2. 當報銷超月度計劃時，可申請調整；3. 如果想把5月份的預算金額調增5萬元，則可在1月份的調整金額字段對應的費用科目欄里錄入6，調減則錄入-4。4. 調整后12個月的月度計劃總額應不大于年度預算總額字段中的數據，如果不相等系統拒絕保存和提交。4.1.2 專項費用預算專項費用是指為開展某項專門的工作事項而產生的費用。該工作持續周期短，費用低，涉及部門單一。涉及到的科目主要有項目招待費、修理費、會議費、咨詢費、訴訟費、人才招聘費、宣傳費。從預算編制的角度來看，與日常費用預算區別在于專項費用預算還要細分到具體的事項上，也就是所謂的專項費用下的項目，如會議費。對于專項費用的項目做年度預算時，需要拆分到12個月中，立項的時候按照項目類別3的月度計劃進行控制，報銷的時候按照立項的科目總額控制（不控制到月）。即專項費用預算控制模式為月度計劃控制立項，立項的科目總額控制報銷。為了根據權責發生制做賬，總賬會計可以根據數據統計分析中的專項費用預提表（詳見4.2.6.2）在SAP中進行預提。專項費用涉及到的會計科目如下表所示（初稿）：序號 一級科目 二級科目 科目代碼 核算內容1 招待費 業務招待費-專項招待費 6601020002 專項工作發生招待費2 會議費 會議費-會務費 66010080013 會議費-住宿費 66010080034 會議費-場地租賃費 66010080045 會議費-交通費 66010080056 會議費-宣傳紀念品 66010080077 會議費-資料費 66010080088 會議費-其他 66010080099 會議費-餐飲費 660100801110 會議費-經銷商培訓費 660100801011 會議費-經銷商輔導費 660100801212 會議費-文藝晚會 6601008006 營銷公司市場一線人員例會議發生的文藝晚會費用13 咨詢費 咨詢費 6601050001 咨詢項目發生的費用14 調研費 市場調研費-差旅費 660101500115 市場調研費-辦公費 660101500216 市場調研費-通訊費 660101500317 市場調研費-信息咨詢費 660101500418 市場調研費-委托社會機構調研費 660101500619 市場調研費-其他 660101500720 市場調研費-餐飲費 660101500821 業務經費 業務經費 6601016001 對優秀經銷商、改裝廠的獎勵或對福田戴姆勒業務的銷售起到促進作用單位的獎勵22 廣告費 廣告費-電視廣告 660101800123 廣告費-報紙雜志廣告 660101800224 廣告費-戶外廣告 660101800425 廣告費-汽車展覽 660101800726 廣告費-策劃及創意費 660101800827 廣告費-網絡廣告 660101801028 廣告費-經銷商廣告支持 660101801229 廣告費-平面設計制作 660101801330 廣告費-創意設計 660101801431 廣告費-定制媒體 660101801532 廣告費-事件活動 660101801633 廣告費-新聞傳播 660101801734 廣告費-宣傳物料制作 660101801835 服務費 服務費—保修支出-保修材料費 6601019001 保修費用36 服務費—保修支出-保修工時費 6601019002 保修費用37 服務費—保修支出-差旅費用 6601019005 保修費用38 服務費—保修支出-其他費用 6601019006 保修費用39 服務費-保修收入-保修材料費 6601019010 保修費用40 服務費-保修收入-保修工時費 6601019011 保修費用41 服務費-保修收入-配件管理費 6601019012 保修費用42 服務費-保修收入-差旅費用 6601019014 保修費用43 服務費-保修收入-其他費用 6601019015 保修費用44 服務費-強保支出-強保材料費 6601019020 三包費用45 服務費-強保支出-強保工時費 6601019021 三包費用46 服務費-強保收入-強保材料費 6601019030 三包費用47 服務費-舊件托管費 6601019040 舊件管理費48 服務費-舊件運輸費 6601019041 舊件運輸費49 服務費-舊件收入 6601019043 舊件回收收入-支出凈額50 服務費-服務網絡開發費 6601019044 新開發服務站費用51 服務費-服務保障費 6601019045 回訪坐席費用52 服務費-服務活動費 6601019046 國家質檢總局要求報紙雜志費用、市場服務活動53 服務費-服務培訓費 6601019048 對服務商的培訓費用54 服務費-服務標準店及硬件建設補 6601019051 服務站形象建設費用55 服務費-其他費用 660101905256 服務費-技術支援費 6601019055 服務技術人員差旅費等57 服務費-服務調研費 6601019057 競品、標桿服務調研費用58 服務費-服務商獎勵 6601019058 商務年會優秀服務商獎勵59 服務費-技術開發費 6601019059 資料開發、印刷費用60 服務費-呼叫中心費用 6601019060 呼叫中心話費61 客戶營銷費 客戶營銷費-餐飲費 6601022001 營銷公司經銷商、改裝廠來訪招待、中秋節、春節走訪相關餐飲費用62 客戶營銷費-其他 6601022002 營銷公司經銷商、改裝廠來訪招待、中秋節、春節走訪除餐飲外相關費用63 辦事處經費 辦事處經費 6601025001 營銷公司大區辦事處產生的房屋租賃、水電費、交通費及辦公相關費用及各大區租車費用64 促銷費 促銷活動費 6601037001 促銷費用65 促銷活動費-餐飲費 6601037002 促銷費用66 網絡開發費 銷售網絡開發費 6601048001 新開發經銷商費用67 審計費 審計費 6601042001 財務部因審計業務發生的各項費用68 訴訟費 訴訟費 6601036001 法律合規部因訴訟業務發生的各項費用69 知識產權費 知識產權費 6601065001 知識產權委外代理費用及申報相關費用70 試驗檢驗費 試驗檢驗費-樣車費 6601055002 質量管理部試驗過程中發生的購買、租用試制樣車及樣車相關費用71 試驗檢驗費-試驗費 6601055003 質量管理部試驗費用72 檢測費 檢測費 6601055001 質量管理部計量設備及零部件檢測費用73 招聘費 人才招聘費-差旅費 6601038001 人力資源部招聘獵頭費以及與招聘網站合作費用74 人才招聘費-招聘會費 6601038002 外出招聘差旅費、住宿費等以及招聘人員報道差旅費等75 人才招聘費-其他 6601038003 招聘人員體檢等費用76 屬地黨委費 屬地黨委費-黨委活動費 6601060002 黨群工作部因黨委相關活動發生的費用77 屬地黨委費-節日活動費 6601060003 黨群工作部因節日活動發生的費用78 宣傳費 宣傳費-宣傳費 6601017001 公關傳播部日常VI標識更換及維修費用、公司內部報刊印刷費用、稿費發放等項目79 宣傳費-宣傳品制作 6601017002 TPS宣傳品制作費用80 安技環保費 安技環保費-環境保護費 6601054003 企業交納的排污費及環境檢測費用81 安技環保費-安全防護費 6601054004 環境體系審核、安全生產標準化自評、安全活動等發生的費用82 系統運營維護費 系統運營維護費 6601063001 信息技術部發生的公司各系統運營、維護費用83 修理費 修理費-汽車修理費 6601006001 全廠轉運車修理及更換零部件費用84 修理費-設備修理費 6601006002 生產作業部門設備的修理、改造費用85 修理費-房屋修理費 6601006005 生產作業部門建筑物、構筑物的修理、改造費用86 修理費-模具修理費 6601006006 沖壓、車架模具設變、大修項目87 修理費-工裝修理費 6601006014 生產作業部門工裝修理、改造費用88 修理費-轉運器具修理費 6601006015 生產作業部門器具修理、改造、噴漆補號等費用89 低值易耗品攤銷 低值易耗品攤銷-工裝 6601010005 生產作業部門新制工裝費用90 低值易耗品攤銷-轉運器具 6601010009 新制轉運器具費用91 專家費 專家費-勞務費 6601058001 TPS聘請日本專家發生的勞務費用92 專家費-差旅費 660105800293 專家費-住宿費 6601058004 TPS聘請日本專家發生的住宿費用94 專家費-其他 660105800595 專家費-餐飲費 6601058006 TPS聘請日本專家發生的餐費96 保險費 保險費-房屋建筑物 660102300197 保險費-機械設備 660102300298 保險費-車輛保險費 660102300399 保險費-財產保險費 6601023004100 保險費-人身保險費 6601023005101 保險費-其他保險費 66010230064.1.2.1年度預算導入4.1.2.1.1業務描述公司各業務部門每年12月25日之前完成下一年度的年度預算審批工作，并將年度預算提交給財務部門，財務部門的預算管理員在12月28日前將各部門的預算導入到費控系統中，具體導入的界面詳見4.1.1.1.1業務單據4.1.2.1.1業務單據專項費用年度預算的導入界面如下圖所示：4.1.2.1.1業務規則專項費用立項時，用預算的項目類別3的月度預算進行控制。4.1.2.2年度預算調整4.1.2.2.1業務描述專項費用的年度預算調整分為兩種：年度預算追加（年度總額會增加）和年度預算內科目間調整（年度總額不變）。兩種調整方式所涉及的流程審批節點不一樣，具體的流程設計詳見4.1.2.2.2，每個部門只能調整本部門的年度預算。調整預算時，當前月份前的月份顯示的是實際發生數，當月及后續的月份都顯示的是最新版的月度計劃數。4.1.2.2.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算調整流程2、營銷公司預算調整流程：4.1.2.2.3業務單據預算調整的單據頁面：4.1.2.2.4業務規則一、年度預算內科目間調整：1、年度預算總額取最新版預算數據，調整額手工輸入，調整后預算=年度預算總額+調整額。2、系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。調整額合計必須小于等于零。二、年度預算追加：1、年度預算總額取最新版預算數據，追加額手工輸入調整額字段，然后要在后續月份進行分攤。2、系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。4.1.2.3年度預算月度計劃調整4.1.2.3.1業務描述為了提升計劃的準確性，保證預算的合理性，公司各業務部門每個月月底需要編制月度滾動計劃，并提交到財務部門備案。月度滾動計劃不會增加預算，只是同一科目的月度間預算調整。本系統中，各業務部門每個月2日可以調整當月及后續月份的月度滾動計劃，在調整的頁面單據（詳見4.1.2.3.3）中，顯示當月之前各月份的實際所占預算情況和當月及后續月份的計劃值，各業務部門根據實際情況，調整當月及后續月份的計劃值。預算的月度計劃調整需要通過審批流程控制，具體的流程節點詳見4.1.2.3.2。4.1.2.3.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算月度計劃調整2.營銷公司月度計劃調整：4.1.2.3.3業務單據專項費用月度間計劃調整單據如下：4.1.2.3.4業務規則4.1.3 項目型費用預算重大項目的投資周期長，費用金額大（例如廠房建設等），為了對重大項目進行合理控制，及時跟蹤了解項目的執行情況，對于一些重大項目按項目整體計劃編制十年預算，按項目的子項分別立項（立項時按照預算中子項的年度費用進行控制），報銷時按立項的科目總金額進行控制。即項目型費用預算控制模式為項目整體計劃控制立項，立項的科目總額控制報銷。為了根據權責發生制做賬，總賬會計可以根據數據統計分析中的項目型費用預提表（詳見4.1.5.2）在SAP中進行預提。項目型費用中涉及到的日常費用、專項費用和變動費用的科目，此處不再列舉，詳見日常費用、專項費用、變動費用。4.1.3.1項目預算導入財務部預算管理員根據項目主導部門提交的已批準的項目計劃和項目預算，導入到費控系統中，具體導入的單據如下圖所示：項目型費用立項時，根據預算中錄入的項目屬性級別的當年年度預算進行控制。例如項目預算編制到項目屬性4，則立項時按照項目屬性4的當年年度預算進行控制。4.1.3.2項目預算調整4.1.3.2.1業務描述項目主導部門根據實際業務情況，可以對項目預算進行調整，項目預算的調整分為兩種：項目總預算追加和總預算內子項間調整，兩種方式的流程不一樣（詳見4.1.3.2業務流程）。業務部門針對項目型費用立項時，可能存在預算外項目，對于預算外項目，財務部的預算管理員可以根據審批后的立項單追加預算（不再走審批）。即項目主導部門費用管理員和財務部預算管理員都可以追加項目預算，但項目主導部門費用管理員對預算的追加需要走流程審批，財務部預算管理員對預算的追加不需要流程控制。4.1.3.2.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算調整流程2、營銷公司預算調整流程：4.1.3.2.3業務單據4.1.3.2.4業務規則1. 總預算內子項間調整1）、預算總額取最新版預算數據，調整額手工輸入，調整后預算=年度預算總額+調整額。2）、系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。調整額合計必須小于等于零。2. 總預算追加追加1）、預算總額取最新版預算數據，追加額手工輸入調整額字段，然后要在后續年份進行分攤。2）、系統校驗，調整后預算=1-12月預算合計。4.1.3.3項目預算年度計劃調整4.1.3.2.1業務描述項目預算年度計劃調整是在保證項目總額不變的情況下，調整項目各個年度之間的計劃額。例如第三年度的計劃額減少20萬，第二年度的計劃額增加20萬。4.1.3.2.2業務流程1.職能部門、工廠、技術中心預算月度計劃調整2.營銷公司月度計劃調整：4.1.3.2.3業務單據4.1.3.2.4業務規則項目預算年度計劃調整時，不能影響預算總額4.1.4 變動型費用預算變動型費用是費用總額隨銷量、產量或經營業務的業務量水平的變動而變動的費用，這部分費用的如果嚴格按預算控制的話，可能會影響生產。為了不影響實際生產，本系統僅導入預算，變動費用采取計劃模式，不進行控制，每個月月底，SAP將每個部門的所有費用科目的實際發生額（當月和累計，例如4月和1-4月累計）推送到費控系統。變動型費用涉及到的會計科目如下表所示（初稿）：序號 一級科目 二級科目 科目代碼 核算內容1 水費 水費 66010130012 電費 電費 66010130024 四小稅 四小稅-房產稅 66010410015 四小稅-土地使用稅 66010410026 四小稅-印花稅 66010410037 四小稅-車船稅 66010410048 保險費 保險費-房屋建筑物 66010230019 保險費-機械設備 660102300210 保險費-車輛保險費 660102300311 保險費-財產保險費 660102300412 保險費-人身保險費 660102300513 保險費-其他保險費 660102300614 勞保費用 勞動保護費-勞保服裝 6601011001 工作服費用15 勞動保護費-定額勞保用品 6601011002 車間月固定發放洗衣粉等定額勞保用品費用16 勞動保護費-保健費 6601011003 部門保健費用，10元/人，工資發放17 勞動保護費-勞保（自動記賬） 6601011004 作業部門領用的手套、鞋等其他勞保用品18 租賃費 租賃費-倉儲租賃費 6601012001 庫房、場地租賃發生的相關費用19 物料消耗 物料消耗-油料消耗 660100900520 物料消耗-印刷品 6601009006 作業部門領用的領料單、送檢單，印刷的記錄單、合格證等費用21 物料消耗-化工 6601009007 作業部門從庫房領用的清洗劑、稀料等化工用品22 物料消耗-水暖 6601009008 作業部門從庫房領用的水暖用品23 物料消耗-五金 6601009009 作業部門從庫房領用的五金用品24 物料消耗-電器 6601009010 作業部門從庫房領用的電器25 物料消耗-電料 6601009011 作業部門從庫房領用的電料26 物料消耗-輔料鋼材 6601009012 作業部門從庫房領用的輔料鋼材27 物料消耗-機物料 6601009013 作業部門從庫房領用的機物料28 物料消耗-膠 6601009014 作業部門從庫房領用的膠29 物料消耗-燃料（自動記賬） 6601009017 從庫房直接領用的油料費用、叉車用柴油、設備用油30 物料消耗-辦公消耗 6601009020 手工記賬，從外部夠買的桶裝水、茶葉等消耗31 修理費 修理費-設備備件（自動記賬） 6601006010 從庫房領用的用于設備上的備件材料32 修理費-模具備件（自動記賬） 6601006011 從庫房領用的模具用備件33 低值易耗品攤銷 低值易耗品攤銷-工具、量具低值 6601010003 作業部門從庫房領用的工具低值易耗品攤銷-工具（自動記賬） 6601010007 為什么沒用？4.1.4.1年度預算導入4.1.4.1.1業務描述變動費用的年度預算與日常費用預算的導入的過程類似，由財務部門的預算管理員將每個部門審批后的年度預算依次導入，變動型費用的年度預算具體導入單據詳見4.1.5.1.3。4.1.5.1.3業務單據4.1.5.1.4業務規則1. 僅導入預算，不做控制，與SAP推送過來的實際數進行對比4.2業務申請與立項管理業務申請主要包括需要經過審批才能開展的活動，例如員工出差前填寫出差審批單，并按公司審批權限規定完成出差審批后方可外出。本系統主要是費控系統，將與費用報銷強相關的出差申請和部分日常費用申請通過系統流程控制，報銷時需要跟申請單進行關聯，其他業務申請的填寫和流程不在系統中控制，報銷時上傳相關的申請附件。公司的出差申請單不分為國內和國外出差申請，但報銷的時候會區分。對于專項費用、項目型費用需要先立項再報銷，報銷時必須選擇立項編號。4.2.1出差申請4.2.1.1業務描述如果出差申請時有借款，為了便于業務人員操作、簡化流程，在出差申請的同時，填寫借款信息，根據是否有借款確定流程的節點。如果有借款，則需要在流程的費用稽核崗（制單）審核修改憑證的相關信息，出差申請流程結束后，將憑證信息推送到SAP系統中。4.2.1.2業務流程4.2.1.3業務單據4.2.1.4業務規則1. 憑證信息在流程的最后一個節點費用稽核崗（制單）出現，費用稽核崗（制單）人員根據實際情況審核憑證信息。4.2.2日常費用申請4.2.2.1業務描述對于日常費用，除了出差需要申請外，還有一部分業務也需要申請，在本系統中走日常費用申請單。需要走日常費用申請單的科目包括：序號 一級科目 二級科目 科目代碼1 辦公費 辦公費-辦公用品 66010050012 辦公費-辦公資料 66010050023 辦公費-辦公耗材 新增4 辦公費-辦公日雜 新增5 辦公費-印刷品 新增6 通訊費 通訊費-站點費 66010040047 修理費 修理費-汽車修理費 66010060018 修理費-電腦修理費 66010060039 修理費-房屋修理費 660100600510 勞保費用 勞動保護費-勞保服裝 新增11 警衛消防費 警衛消防費-器材 660102700112 綠化衛生費 綠化衛生費-綠化費 660102800113 綠化衛生費-保潔費 660102800214 勞務費 勞務費 660105600115 殘疾人保障金 殘疾人保障金 660106200116 翻譯費 翻譯費 660107300117 租賃費 租賃費-倉儲租賃費 660101200118 租賃費-搬遷、裝卸費用 660101200219 租賃費-其他 660101200320 職工福利 應付職工薪酬-職工福利-喪葬撫恤金 221100202321 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-務室支出 221100204022 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-職工宿舍支出 221100204223 應付職工薪酬-職工福利-集體福利設施費用-其他 221100204324 應付職工薪酬-職工教育經費 22110050024.2.2.1業務流程1.職能部門、技術中心、工廠等的流程（30萬以下）：2.營銷公司流程4.2.2.1業務單據4.2.2.1業務規則4.2.3專項費用立項4.2.3.1業務描述為了保證專項費用在使用過程中的規范性，所有的專項費用在使用時必須立項，且立項的金額要在各個月份的預算范圍之內。專項費用在立項時可能是預算內的項目或預算外的項目，不同的類型的項目立項所涉及的流程節點不同，具體的流程節點詳見4.1.2.4.2。部分專項費用在立項時，可能涉及到跨年（例如黨群綠化、系統運營費等），但專項費用只導入了本年的預算，對于跨年的項目在立項時，無法按預算控制下一年度各個月的立項，因此只填寫下一年度的總立項金額。當下年度的預算導入之后，財務人員將該跨年的立項進行跨年續轉（詳見4.1.2.5）。專項費用立項成功后，財務可以在本系統中查看預提建議表，詳見4.2.7.2。4.2.3.2業務流程4.2.3.3業務單據專項費用的立項單據如下圖所示：4.2.3.4業務規則1. 立項審批結束后，占用預算。2. 系統默認存儲立項年份3. 預算外項目，在立項的同時，需要填寫預算調整說明，流程的最后一個節點財務預算管理員，將根據調整說明對預算進行追加。4. 立項時，確定是本年度能完成的項目，但由于業務情況比較復雜，出現了項目延期的下一年的情況，則需要重新立項。4.2.4專項費用跨年續轉4.2.4.1業務描述專項費用立項時如果涉及到跨年，且立項時下一年的預算可能還沒導入到系統中，無法對下一年的立項進行預算控制。因此需要在下一年預算導入后，對跨年項目進行跨年續轉。為了保證立項的完整性，在項目最初立項時，已經填寫并審批了下一年的預算總額，因此對此類項目進行跨年續轉時，需要財務費用管理員和財務部長審核。在4.2.7.3中可以查詢哪些是跨年項目。4.2.4.3業務流程4.2.4.2業務單據專項費用跨年續轉的業務單據如下圖所示，主表的信息通過選擇之前的立項名稱自動帶入，且不可修改，子表信息中將本年的立項金額按月度進行分解。4.2.4.3業務規則1. 本年度最后一個月預提結束后，才能進行專項費用跨年續轉。4.2.5項目型費用立項4.2.5.1業務描述項目型費用的立項分為兩種類型：預算內、預算外，不同類型的項目所涉及的流程不一樣（詳見4.1.3.2.2業務流程）。對于預算外項目，CEO審核完后，財務部預算管理員追加預算；采用這種方式將預算外項目通過一個流程完成了立項和預算的追加，便于業務人員和審核人員的操作。4.2.5.2業務流程4.2.5.3業務單據4.2.5.4業務規則1. 立項審批結束后，占用預算。2. 系統默認存儲立項年份3. 如果選擇了預算外項目，則顯示預算調整說明的內容，在立項的同時，需要填寫預算調整說明，流程的最后一個節點財務預算管理員，將根據調整說明對預算進行追加。4. 立項時，確定是本年度能完成的項目，但由于業務情況比較復雜，出現了項目延期的下一年的情況，則需要重新立項。4.2.6項目型費用跨年續轉4.2.6.1業務描述項目型費用和專項費用一樣，在立項時可能涉及到跨年。為了保證業務人員操作的便利性和數據的詳細性、完整性，項目型費用的跨年與專項費用跨年一樣，增加了跨年續轉的功能。在項目最初立項時，填寫并審批了下一年的預算總額進行審核，跨年續轉時，不需要再走審批流程，續轉時將下一年的預算分解到各個月份，在4.2.7.3中可以查詢哪些是跨年項目。4.2.6.2業務流程4.2.6.3業務單據項目型費用跨年續轉的業務單據如下圖所示，主表的信息通過選擇之前的立項名稱自動帶入，且不可修改，子表信息中將本年的立項金額按月度進行分解。4.2.6.4業務規則4.2.7數據統計分析4.2.7.1項目狀態維護為了保證項目中多余的預算能夠及時釋放，不影響后續立項，每月末由業務部門和財務核對預提的時候，確定是否關閉項目狀態、釋放預算，由費用管理員對本部門的所有專項費用、項目型費用的項目狀態進行核對，業務部門費用管理員根據核對的情況，確定是否執行關閉操作。項目狀態的關閉可以通過立項臺賬表中的關閉按鈕來實現（詳見4.2.6.3）。4.2.7.2項目預提表根據會計的權責發生制，每個月需要對已立項未報銷的費用進行預提，本系統會統計立項和報銷金額，生成預提表，總賬會計根據預提表的金額在SAP中進行預提，預提表如下圖所示，可以根據成本中心、科目名稱、項目名稱、項目類型進行組合查詢，將篩選的結果導出。4.2.7.3立項臺賬表為了便于了解項目的執行情況，本系統提供了立項臺賬表，可以按不同的條件檢索立項信息，具體的界面如下圖所示：上表中的實際報銷金額是截至到當前的實際報銷金額，各業務部門根據項目的實際執行情況，可以通過關閉按鈕來關閉項目的費用報銷。點擊上表中的項目名稱，可以查看項目立項的整體情況，具體的項目整體情況如下表所示：4.2.7.4預算科目、費用科目與會計科目對應關系表專項費用、項目型費用均通過立項占用預算，通過立項金額來控制報銷金額，但公司目前所使用的科目中，存在少量預算科目、費用科目和會計科目并不是完全相同的情況，建議將預算、費用、會計科目統一化，如果無法從管理上統一現有科目，本系統將建立預算、費用、會計科目對應表，將不同的科目建立對應關系表，保證立項時的費用科目能對應到預算科目上，報銷時的會計科目能對應到立項的費用科目上。預算科目 立項科目 會計科目 說明4.3費用報銷管理4.3.1差旅費報銷4.3.1.1業務描述差旅費報銷分為國內差旅費報銷和國外差旅費報銷，差旅費報銷時關聯出差申請單；差旅費用報銷相關標準可通過系統維護差旅費報銷標準進行管理；差旅費報銷要在預算范圍內控制，超出標準范圍的流程需要特殊審批。差旅費報銷需要填寫的信息包含費用列支明細，差旅費明細、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。4.3.1.2業務流程國內外差旅費報銷流程一樣。業務部門經辦人--業務費用管理員--費用稽核（審票）--業務部長審核--業務中心主任（或業務副總）審批--財務審批--主管VP --費用制單崗--出納崗打款（根據個人付款信息）4.3.1.3業務單據國外差旅費報銷與國內差旅費報銷中的差旅費報銷的頁簽一樣，但差旅費明細的列信息略有區別，如下圖所示：國外差旅費--費用列支明細4.3.1.4業務規則1. 報銷原則。一張報銷單可為多人進行報銷，但只能涉及同一個成本中心。2. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進行再分配，個人報銷付款信息表的數據第一次填寫后，在費控中存儲，之后可以根據輸入的證件號帶入。3. 憑證在費用稽核崗及以后節點可見，憑證里的部分數據來自前面四個頁簽信息，允許費用稽核崗和費用制單崗人員審核和修改科目，其他節點不允許修改憑證信息。4. 報銷人涉及到多個職級的，就高進行審批。如財務運營總監出差的審批。5. 國外出差涉及到多幣種的要分多行填寫。6. 系統只校驗住宿，伙食費、公雜費，不校驗往來交通金額。7. 如果關聯了借款單，則報銷結束后，需要改變借款單的狀態，不允許其他報銷再關聯此借款單。8. 營銷公司是統一報機票，然后分到各成本中心，走日常費用報銷流程。其他交通和補助等在差旅費報銷單中報銷，需掃描登機牌上傳（便于審核起止時間）。9. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額） 銀行存款-快捷代發（個人報銷付款信息中的支付總金額）；10. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，資金科記賬（資金科記賬：借：現金--人民幣/銀行存款基本戶（借款-報銷額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款-報銷額）），還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 銀行存款--基本戶/現金--人民幣（借款金額-報銷金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。11. 業務人員報銷時，需要填寫費用列支明細、差旅費明細、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（取決于借款金額與報銷金額）、外部單位付款信息表（有則填寫）。12. 費用管理員、財務費用稽核崗（審票）可以修改業務人員提交的各個頁簽的數據。如果需要走還款流程，現金出納不允許修改數據，可以根據借款核銷數據，確認是否已經收到款項。費用制單崗，不允許修改各個頁簽的數據（無原始憑證），需要核對憑證中的相關數據，可以修改科目。13. 報銷單據中的個人報銷付款在審批流程結束后，通過銀企直連支付，報銷單據中的外部單位付款在報銷審批流程結束后，觸發外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。14. 原始單據上只有流水號，費用制單崗將憑證號和流水號推送到SAP中，可以在SAP中根據憑證號查流水號，找到原始單據。15. 差旅費憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明差旅費--市內差旅費 銀行存款--快捷代發 個人報銷網上支付O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼 有外部單位付款現金--人民幣 個人報銷現金支付市場調研--差旅費/人才招聘--差旅費/專家費--差旅費/差旅費--出國差旅費/差旅費--巡回差旅費 銀行存款--快捷代發 個人報銷網上支付其他應付款--個人借款--個人名字 有借款O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼 有外部單位付款現金--人民幣 個人報銷現金支付4.3.2日常費用報銷4.3.2.1業務描述日常費用報銷是指除列入公司項目性費用管理的科目之外的費用報銷。該類費用報銷均采用費用支出報銷單進行流程審批。日常費用報銷需要填寫的信息包含費用列支明細，借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。4.3.2.2業務流程4.3.2.3業務單據4.3.2.4業務規則1. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進行再分配。2. 如果該報銷業務是先申請后報銷的，需要選擇申請單號。3. 預算在哪個部門，則由哪個部門提報。4. 憑證在費用稽核崗及以后節點可見，憑證里的部分數據來自前面四個頁簽信息，允許費用稽核崗和費用制單崗人員審核和修改科目，其他節點不允許修改憑證信息。5. 流程結束后，本系統將流水單號和憑證都推送到SAP中，SAP需要明確存放流水單號的方式。SAP生成憑證后推送到本系統。6. 如果和合同關聯，則需要輸入合同編號，帶入合同名稱和合同支付方式7. 業務審批和財務審批為同一個人，則后一個節點跳過。8. 報銷單中如果關聯了預付款和借款，則流程結束后要改變預付款和借款的狀態，保證其他報銷單不能再選擇。9. 如果外部單位付款信息表中有數據，則此流程結束后，自動啟動外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），將外部單位付款信息表中分別帶入新流程中。10. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額） 銀行存款-快捷代發（個人報銷付款信息中的支付總金額）；11. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，無需記賬，還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 銀行存款--基本戶/現金--人民幣（借款金額-報銷金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。12. 如果有預付款，且預付款金額小于報銷金額，則外部單位付款信息表中的金額為報銷金額-預付款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：預付賬款--單位名稱編號（預付款中的金額）其他應付款--單位往來--單位名稱（外部單位付款信息表中的支付總金額）；為了規范管理，建議都掛往來，不允許出現銀行存款--基本戶。13. 如果有預付款，且預付款金額大于報銷金額，則外部單位付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，銀行會計記賬（借：銀行存款--基本戶 貸：預付款--單位名稱編號），還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：預付款--單位名稱編號（預付款中的預付余額=預付款中的金額-出納確認收到的退回金額）。14. 日常費用報銷中不允許存在既有預付金額，又有借款的情況。15. 業務人員報銷時，需要填寫費用列支明細、預付款（可由預付款單號帶出客戶代碼、收款單位、付款事由、付款金額）、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（借款金額<報銷金額填寫此表）、外部單位付款信息表（預付款金額<報銷金額填寫此表）。16. 費用管理員、財務費用稽核崗（審票）可以修改業務人員提交的各個頁簽的數據。如果因為借款核銷需要走還款流程，現金出納不允許修改數據，可以根據借款核銷數據，確認是否已經收到款項。如果因為預付款核銷需要走還款流程，現金出納也不允許修改數據，可以根據預付款核銷數據，確認是否已經收到款項，收到款項后，由銀行會計記賬，還款流程結束，繼續走報銷審批流程，財務費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數據（無原始憑證），需要核對憑證中的相關數據。17. 日常費用報銷憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明費用科目 O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼 外部單位付款費用科目 銀行存款--快捷代發應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 銀行存款--快捷代發招待費--日常招待費 銀行存款--快捷代發招待費--日常招待費 應付職工薪酬--職工福利--集體福利設施費用--食堂支出 公司食堂招待客人4.3.3福利費用報銷使用日常費用報銷流程和單據，詳見4.3.3福利費用報銷憑證涉及的借貸關系有：借方 貸方 說明福利費科目 應交稅費--應交個人所得稅20%福利費科目 其他應付款--單位往來--單位名稱編碼 給單位付款福利費科目 銀行存款--快捷代發福利費科目 銀行存款--基本戶 記賬員選擇一年內到期的非流動負債 銀行存款--基本戶 記賬員選擇一年內到期的非流動負債 銀行存款--快捷代發4.3.4教育經費報銷使用日常費用報銷流程和單據，詳見4.3.3教育經費報銷憑證涉及的借貸關系表：借方 貸方 說明I其他應付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經費） 銀行存款--快捷代發I其他應付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經費） 銀行存款--基本戶記賬員選擇I其他應付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經費） 應交稅費--應交個人所得稅I其他應付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經費） G其他應付款--單位往來--單位名稱編碼 給單位付款4.3.5專項費用報銷4.3.5.1業務描述專項費用在報銷時，必須選擇項目，按照立項是的科目年度預算總額控制不進行月度計劃控制，同一個項目可能分多次報銷。專項費用報銷需要填寫的詳細信息包含費用列支明細、預付款、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。每月末，由業務部門和財務核對預提的時候，確定是否關閉項目狀態、釋放預算，由費用管理員對本部門的所有專項費用的項目狀態進行核對，業務部門費用管理員執行關閉操作。4.3.5.2業務流程4.3.5.3業務單據4.3.5.4業務規則1. 若是資產類的項目，需要手工輸入資產編號，資產名稱，若為費用類項目，這兩項不用填寫。2. 如果專項費用報銷涉及到合同，則需要選擇合同編號、合同名稱3. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進行再分配。4. 憑證在費用稽核崗及以后節點可見，憑證里的部分數據來自前面四個頁簽信息，允許費用稽核崗和費用制單崗人員審核和修改科目，其他節點不允許修改憑證信息。5. 業務審批和財務審批為同一個人，則后一個節點跳過。6. 報銷單中如果關聯了預付款和借款，則流程結束后要改變預付款和借款的狀態，保證其他報銷單不能再選擇。7. 如果外部單位付款信息表中有數據，則此流程結束后，自動啟動外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），將外部單位付款信息表中分別帶入新流程中。8. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額） 銀行存款-快捷代發（個人報銷付款信息中的支付總金額）；9. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，無需記賬，還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 銀行存款--基本戶/現金--人民幣（借款金額-報銷金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。10. 如果有預付款，且預付款金額小于報銷金額，則外部單位付款信息表中的金額為報銷金額-預付款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：預付賬款--單位名稱編號（預付款中的金額）其他應付款--單位往來--單位名稱（外部單位付款信息表中的支付總金額）；為了規范管理，所有報銷類的會計科目中，貸方科目不允許出現銀行存款--基本戶。11. 如果有預付款，且預付款金額大于報銷金額，則外部單位付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，銀行會計記賬（借：銀行存款--基本戶 貸：預付款--單位名稱編號），還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：預付款--單位名稱編號（預付款中的預付余額=預付款中的金額-出納確認收到的退回金額）。12. 日常費用報銷中不允許存在既有預付金額，又有借款的情況。13. 業務人員報銷時，需要填寫費用列支明細、預付款（可由預付款單號帶出客戶代碼、收款單位、付款事由、付款金額）、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（借款金額<報銷金額填寫此表）、外部單位付款信息表（預付款金額<報銷金額填寫此表）。14. 費用管理員、財務費用稽核崗（審票）可以修改業務人員提交的各個頁簽的數據。如果因為借款核銷需要走還款流程，現金出納不允許修改數據，可以根據借款核銷數據，確認是否已經收到款項。如果因為預付款核銷需要走還款流程，現金出納也不允許修改數據，可以根據預付款核銷數據，確認是否已經收到款項，收到款項后，由銀行會計記賬，還款流程結束，繼續走報銷審批流程，財務費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數據（無原始憑證），需要核對憑證中的相關數據。15. 報銷單據中的個人報銷付款在審批流程結束后，通過銀企直連支付，報銷單據中的外部單位付款在報銷審批流程結束后，觸發外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。16. 如果專項費用報銷金額大于立項金額，則需要新立項報銷多余金額。17. 專項費用報銷可能會涉及到承兌，需要將憑證信息推送到SAP18. 專項費用報銷涉及的借貸關系表借方 貸方 說明費用科目 O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼費用科目 J預付賬款--單位名稱編碼費用科目 銀行存款--基本戶費用科目 其他應付款--單位往來--單位名稱編碼應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% O其他應付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% J預付賬款--單位名稱編碼應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 銀行存款--基本戶應交稅費--應交增值稅--進項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 其他應付款--單位往來--單位名稱編碼G其他應付款--單位往來--工程往來--單位名稱 銀行存款--基本戶 質保金到期H其他應付款--單位往來--修理備件--單位名稱 銀行存款--基本戶 質保金到期固定資產-辦公、設備等科目 G其他應付款--工程往來--單位名稱 資產類報銷固定資產-辦公、設備等科目 資產類報銷應交稅費--應交增值稅--進項稅17%或18% 銀行存款--基本戶 資產類報銷應交稅費--應交增值稅--進項稅17%或18% G其他應付款--單位往來--單位名稱 資產類報銷4.3.6項目型費用報銷4.3.6.1業務描述項目型費用在報銷與專項費用報銷相似，按照立項是的科目年度預算總額控制不進行月度計劃控制，同一個項目可能分多次報銷。報銷需要填寫的詳細信息和專項費用報銷一樣，包含費用列支明細、預付款、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。每月末，由業務部門和財務核對預提的時候，確定是否關閉項目狀態、釋放預算，由費用管理員對本部門的所有專項費用的項目狀態進行核對，業務部門費用管理員執行關閉操作。4.3.6.2業務流程4.3.6.3業務單據4.3.6.4業務規則1. 選擇立項編號時，只列出項目型費用的立項列表供選擇。2. 其余內容與4.3.7.4相同。4.3.7沖銷流程記賬操作可能出現失誤，可能出現幾種形式，本系統將沖銷的功能只開給會計，沖銷的單據和各項費用的報銷單據類似，沖銷時選擇單據，然后帶出單據的內容，修改單據的內容進行沖銷。4.3.8數據統計分析4.3.8.1預實分析表每個月月底，SAP將每個部門的所有費用科目的實際發生額（當月和累計，例如4月和1-4月累計）推送到費控系統。變動費用采取計劃模式，不進行控制，不需要留控制開關，只在費控系統中做預算。月底將所有費用科目的實際發生額（當月和累計，例如4月和1-4月累計）推送費控系統。平時可能在費控系統中查看明細，月底查看各個費用各科目的預實分析。各個部門的預實分析表如下圖所示：4.4研發費用管理4.4.1研發費用預算管理研發費用是指跟研發項目有關的費用，即支持研發活動所產生的各項費用，包括日常費用、變動費用和專項費用、研發項目費用。即按成本中心導入日常、變動、專項、研發項目費用預算，立項的時候可以選擇同時占用日常、變動、專項、研發項目費用中的哪些費用，報銷的時候分成研發項目的日常費用報銷和研發項目的費用報銷。研發項目費用分為7個階段：產品規劃階段、概念開發階段、設計工程階段、試驗階段、認證檢測階段、生產準備階段、試銷階段。技術中心的組織管理按部門劃分，預算編制到技術中心，報銷到各部門研發費用涉及到的科目有（初稿）：科目名稱 核算內容 分類職工薪酬-工資 進行費用化研發項目的研發人員及技術中心管理部門人員的工資、獎金、補貼、五險一金、教育經費、公會經費及福利費職工薪酬-獎金職工薪酬-工資補貼職工薪酬-工會經費職工薪酬-福利費職工薪酬-養老保險職工薪酬-住房公積金職工薪酬-教育經費職工薪酬-醫療保險職工薪酬-失業保險職工薪酬-生育保險職工薪酬-工傷保險差旅費-市內交通費 技術中心人員北京地區出差發生的北京市內交通費等 日常差旅費-國內差旅費 技術中心人員國內出差發生的交通費、訂票費、住宿費等 日常差旅費-出國差旅費 技術中心人員國內出差發生的交通費、訂票費、簽證費、住宿費等 日常業務招待費 技術中心部門、領導的招待費及接待外部人員發生的招待餐費及住宿費 日常會議費 技術中心舉辦會議發生的相關支出及研發人員參加會議的發生的會議費 專項宣傳品制作 技術中心舉辦會議宣傳條幅制作，室內宣傳展板制作等宣傳品制作費用 專項通訊費 技術中心部門固定話費及副科級以上領導通訊費 日常修理費-設備修理 試制車間起重設備、地板鏈等機器設備修理 專項修理費-房屋修理 技術中心房屋修理 專項修理費-其他 試制車間工裝、轉運器具及汽車修理，技術中心電腦、工作站等修理 專項低值品攤銷 技術中心辦公用桌椅柜、電腦外設低值等、試制車間工具量具、工裝、轉運器具 日常辦公費 技術中心所發生的辦公用品、辦公日雜、辦公耗材等日常辦公費用 日常勞務費 技術中心高管和德方外派人員的工資性費用 日常環境保護費 技術中心職業健康作業場所檢測、廢棄物處置、職業危害告知牌等環境保護費用支出 專項安全保護費 技術中心安全禁止、安全警告、安全指令、警示標牌、活動隔離柱等安全保護費用支出 專項保險費 研發項目試制試驗階段辦理人員保險的費用 專項日常費用-勞動保護費 技術中心定額勞保費、保健費、勞保服裝費和其他勞動保護費支出 日常日常費用-機物料消耗 技術中心試制車間油料、化工、水暖、五金、電器、電料、輔料鋼材、印刷品等費用支出 變動日常費用-保潔費 技術中心試制車間等保潔費用 日常日常費用-租賃費 非項目性租賃費 日常其他 取暖費、試制車間保潔費、非項目租賃費用及認證檢測階段發生的平臺使用費、服務費和密鑰費用等 日常產品規劃階段-差旅費 研發項目產品規劃階段出差住宿費、交通費及補貼產品規劃階段-技術資料費 研發項目產品規劃階段購買資料、信息費用產品規劃階段-咨詢費 研發項目產品規劃階段咨詢專業機構等產生的費用產品規劃階段-調研費 研發項目產品規劃階段進行調研發生的設計調查問卷、召開調研會議租用場地等費用產品規劃階段-其他概念開發階段-差旅費 研發項目概念開發階段出差住宿費、交通費及補貼概念開發階段-技術資料費 研發項目概念開發階段購買資料、信息費用概念開發階段-造型開發費 研發項目概念開發階段請專業機構或供應商造型開發發生的費用概念開發階段-標桿樣車費 研發項目概念開發階段購買標桿樣車發生的費用概念開發階段-研究試驗費 研發項目概念開發階段進行標桿研究發生的對比試驗費、分析研究費等概念開發階段-其他設計工程階段-差旅費 研發項目設計工程階段出差住宿費、交通費及補貼設計工程階段-技術資料費 研發項目設計工程階段購買資料、信息費用設計工程階段-外委設計開發費 研發項目設計工程階段委托專業機構或供應商進行設計開發而產生的費用設計工程階段-模型開發費 研發項目設計工程階段請專業機構或供應商造型開發發生的費用設計工程階段-其他試制試驗階段-差旅費 研發項目試制試驗階段發生的試驗人員交通費、通訊費及人員補助等試制試驗階段-試驗樣車費 研發項目試制試驗階段發生的試制車及試制件費用試制試驗階段-駕送費 研發項目試制試驗階段試驗車運送到試驗場地所發生的駕送費試制試驗階段-臨牌保險費 研發項目試制試驗階段辦理車輛臨時牌照及車輛保險的費用試制試驗階段-過路過橋費 研發項目試制試驗階段發生的過路過橋費試制試驗階段-場地試驗費 研發項目試制試驗階段發生的試驗場場地費試制試驗階段-油料費 研發項目試制試驗階段發生的油料費試制試驗階段-維修改裝費 研發項目試制試驗階段發生的修理費試制試驗階段-配載費 研發項目試制試驗階段發生的裝載費用試制試驗階段-租賃費 研發項目試制試驗階段租用庫房、服務車，專用試驗設備等發生的費用試制試驗階段-技術服務費 研發項目試制試驗階段外聘司機進行試驗發生的勞務費試制試驗階段-外委試驗費 研發項目試制試驗階段委托專業機構進行試驗發生的費用試制試驗階段-零部件試驗費 研發項目試制試驗階段委托專業機構進行零部件臺架試驗或搭載試驗發生的零部件試驗費用試制試驗階段-其他 研發項目試制試驗階段發生的其他試驗費用，如郵寄費、三高試驗裝備費、停車費、用戶試驗信息費等認證階段-差旅費 認證檢測階段進行的差旅費、人員補助、通訊等相關費用認證階段-公告樣車費 認證檢測階段發生的公告樣車費用認證階段-3C認證費 認證檢測階段委托檢測機構進行3C認證發生的費用認證階段-環保檢測費 認證檢測階段委托檢測機構進行環保檢測發生的費用認證階段-公告檢測費 認證檢測階段委托檢測機構進行公告檢測發生的費用認證階段-油耗檢測費 認證檢測階段委托檢測機構進行油耗檢測發生的費用認證階段-檢測場地試驗費 認證檢測階段進行公告試驗發生的場地費認證階段-檢測駕送費 認證檢測階段進行公告試驗發生的駕送費認證階段-檢測油料費 認證檢測階段進行公告試驗發生的油料費認證階段-檢測維修改裝費 認證檢測階段進行公告試驗發生的車輛維修費用認證階段-外委測試費 認證檢測階段委托外部專業機構進行公告試驗發生的費用認證階段-配載費 研發項目試制試驗階段發生的裝載費用認證階段-其他生產準備階段-差旅費 生產準備階段發生的住宿費、交通費及補助生產準備階段-零部件圖冊費 生產準備階段因零部件圖冊編制發生的費用生產準備階段-樣車費 研發項目生產準備階段因樣車發生的費用生產準備階段-其他試銷階段-差旅費 研發項目試銷階段發生的住宿費、交通費及補助試銷階段-樣車費 研發項目試銷階段發生的樣車費用試銷階段-試銷費用 研發項目試銷階段發生的促銷費用試銷階段-樣車處理 研發項目試銷階段發生的處置樣車費用試銷階段-質量成本-外部損失 研發項目試銷階段發生質量成本外部損失試銷階段-其他研究設備折舊 技術中心研發設備等折舊無形資產攤銷 技術中心無形資料攤銷研發支出-資本化轉出 研發項目資本化支出結轉研發支出-費用化轉出 研發項目費用化支出結轉4.4.1.1研發費用預算導入4.4.1.1.1業務描述研發費用的預算導入以成本中心為單位，即每次導入技術中心的日常費用、變動費用、專項費用、項目費用。導入的單據詳見4.4.1.1.34.4.1.1.3業務單據4.4.1.1.4業務規則日常費用和變動型費用導入的格式與其他成本中心一樣，詳見4.1.1.1和4.1.4.1日常費用、變動費用、專項費用涉及的科目詳見4.4.1中研發費用涉及的科目表4.4.1.2研發費用預算調整4.4.1.2.1業務描述研發費用的預算調整分為日常費用調整、專項費用調整、研發項目費用調整，日常費用、專項費用、變動費用的調整方式和單據與4.1.1、4.1.2、4.1.4相同。研發項目費用調整分為兩種情況：單個項目預算追加和不同項目之間預算調整。4.4.1.2.2業務流程4.4.1.2.3業務單據4.4.1.2.4業務規則 研發費用的日常費用、變動費用、專項的預算調整與其他成本中心一樣，詳見4.1.1.2、4.1.2.2和4.1.4.2 研發項目科目間調整1.通過調增和調減某些階段科目的金額，保證項目預算合計2.系統校驗，調整后預算=七個階段的預算總額。調整額合計必須小于等于零。 研發項目預算追加1.年度預算總額取最新版預算數據，追加額手工輸入調整額字段，然后要在后續各個階段的科目中進行分攤。2.系統校驗，調整后預算=七個階段的預算合計。4.4.4.3研發費用月度計劃調整4.4.4.3.1業務描述研發費用的月度計劃調整主要涉及到日常費用、變動費用、專項費用的調整，具體的調整方式、業務流程、單據和規則詳見4.1.1.3、4.1.2.3、4.1.4.3。4.4.2研發費用立項管理4.4.2.1業務描述研發費用中包含日常費用、專項費用、變動費用和研發項目費用。因此研發費用的立項分為兩種情況：研發項目立項和專項費用立項。專項費用的立項詳見4.2.2和4.2.3，此處不再詳細介紹，研發項目立項的流程、單據和規則如下：4.4.2.2業務流程4.4.2.3業務單據4.4.2.4業務規則1. 立項成功后，需要將項目編號和項目名稱推送到SAP中，具體的接口需要與SAP開發詳細討論。2. 立項審批結束后，占用預算。3. 立項時按照項目的總額控制，不按各個階段的科目進行控制。4.4.3研發費用報銷管理4.4.3.1業務描述研發費用的報銷分為日常費用、變動費用、專項費用、研發項目費用報銷。日常費用、變動型費用、專項費用的報銷與其他成本中心的單據、流程、規則一樣，詳見4.3.3、4.3.4、4.3.7。研發項目費用的報銷和專項費用報銷的單據4.3.7一樣，單涉及到的具體科目不同，此處不再詳細介紹。研發費用的報銷時，需要將項目編號和憑證信息推送到SAP中。4.3.2.2整車試驗人員差旅費報銷4.3.2.1業務描述整車試驗人員的差旅費報銷標準和差旅費報銷標準不一樣，且整車試驗人員的補助列支工資合并計稅，因此在本系統單獨增加了整車試驗人員差旅費報銷，本系統只負責試驗人員差旅費報銷審批流程和往返試驗場的交通費報銷，補助入賬工作由其他人員在SAP中完成。4.3.2.2業務流程業務部門經辦人--業務費用管理員--財務費用稽核（審票）--業務部長審核--業務中心主任（或業務副總）審批--財務審批--主管VP--財務費用稽查崗（制單）--財務出納打款（根據個人付款信息和外部單位付款信息中的數據）4.3.2.3業務單據整車試驗人員的差旅費單據中包含：費用列支明細、差旅明細、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽查崗可見）。由于補助入賬在SAP中完成，往返試驗場的交通費在費控系統中支付，并將憑證推送到SAP中，因此在費用列支明細中分別列出補助金額和往返交通金額（其他），如下圖所示，本系統只將往返交通費憑證推送到SAP系統。整車試驗人員的差旅費報銷標準中如下：序號 試驗項目 補助標準1 廠區外 性能、公告認證及強檢試驗、用戶實驗 280元/天可靠性 中重型280元/天+0.25/km2 高溫、高原、高寒 中重型340元/天+0.25/km主觀評價 試驗場 280元/天高溫、高原、高寒 350元/天3 廠區附近 人機工程 120元/天4 常規性能試驗5 評審6 磨合依據整車試驗人員的差旅費標準，差旅費明細單據中包含的內容如下圖所示，允許一次導入多個報銷人的差旅費明細。其他頁簽：借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽查崗可見）與差旅費報銷的格式一致。4.3.2.4業務規則1. 試驗人員借款不在差旅審批中，單獨走借還款流程，報銷時不關聯借款。2. 報銷原則。一張報銷單可為多人進行報銷，但只能涉及同一個成本中心。3. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進行再分配。4. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分數據來自前面四個頁簽信息，允許費用稽查人員審核和修改。5. 報銷人涉及到多個職級的，就高進行審批。如財務運營總監出差的審批。6. 將往返交通費金額打款到“個人報銷付款信息表”，由個人報銷付款信息表的人進行再分配。補助金額由費用憑證崗手工記賬，計入工資。7. 如果有借款信息，且借款金額小于往返交通費金額，則個人報銷付款信息表中的金額為往返交通費金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額） 銀行存款-快捷代發（個人報銷付款信息中的支付總金額）；8. 如果有借款信息，且借款金額大于往返交通費，則個人報銷付款信息表中無需填寫數據，且在財務費用稽核崗（審票）觸發還款流程，現金出納確認收到款項后，無需記賬，還款流程結束，繼續走報銷審批流程，審批流程結束后的費用憑證： 借：費用科目（費用列支明細中的各科目金額） 銀行存款--基本戶/現金--人民幣（借款金額-報銷金額） 貸：其他應付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。9. 業務人員報銷時，需要填寫費用列支明細、差旅費明細、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（取決于借款金額與報銷金額）、外部單位付款信息表（有則填寫）。10. 費用管理員、財務費用稽核崗（審票）可以修改業務人員提交的各個頁簽的數據。如果需要走還款流程，現金出納不允許修改數據，可以根據借款核銷數據，確認是否已經收到款項。財務費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數據（無原始憑證），需要核對憑證中的相關數據。11. 報銷單據中的個人報銷付款在審批流程結束后，通過銀企直連支付，報銷單據中的外部單位付款在報銷審批流程結束后，觸發外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。12. 差旅費報銷審批完后，出納崗負責支付，然后費用稽查崗負責制憑證。13. 憑證中涉及的借貸科目關系詳見4.3.1.44.5促銷費用管理促銷費用在營銷公司的費用支出中占有80%左右比例，營銷公司對促銷費用的管理非常重視，為了將促銷費用管理規范化、透明化，在本系統中單獨建立促銷費用管理模塊，對促銷費用的業務、數據等進行統一管理與控制，并對促銷費用的使用情況進行數據分析。為了保證費用控制的合理性和準確性，本系統采取營銷公司現行的控制方式，即總額和單臺標準雙向控制。營銷公司業務活動中將促銷費用分為五大類：產品促銷、區域促銷、庫存促銷、客戶營銷、金融和會議。產品促銷細分為戰略產品、新產品、重點產品、常規產品；區域促銷細分為標桿建設、新開發渠道提升、區域提升；庫存促銷細分為庫存結構調整、超期車、法規變化、商流維護費；客戶營銷細分為客戶關系維系、組織客戶、行銷能力提升、行銷活動、大區。下圖是促銷費用的控制過程：圖 4-1 促銷費用的管理和控制過程4.5.1預算管理根據營銷公司的實際業務情況和對費用控制的要求，將營銷公司的預算控制在一級或二級科目，即在年度總預算中按一級或二級科目進行月度分解，立項時按一級或二級科目的月度分解進行控制。同時考慮到使用的靈活性、規范性和分析評價的全面準確性，在年度預算按照一級或二級科目進行月度分解后，還需要將年度預算的預算總額分解到二級科目或三級科目，但對二級或三級科目不再進行月度分解，即營銷公司的預算控制到一級或二級科目的月度分解，評價到二級或三級科目。由于不同的促銷方式要實現的目標不一樣，因此一級科目細分到二級科目的預算模板可能會不一樣，通過業務的梳理，將營銷公司現用的11個預算模板進行了整理和分類，產品促銷的二級科目采用一個標準的模板，區域促銷的二級科目采用三個模板（標桿建設、新開發渠道、區域提升）、庫存促銷采用一個標準模板，客戶營銷采用一個標準模板，金融和會議采用一個標準模板。下面將詳細介紹如何對營銷公司現有的業務進行預算管理。4.5.1.1年度預算導入4.5.1.1.1業務描述為了保證預算數據的準確性和一致性，營銷公司各業務部門（歐曼銷售部、VT銷售部、專用車部、LNG銷售部、客戶營銷部、銷售管理部等）費用管理員在每年12月15日前完成各部門下一年度的預算編制，并提交到營銷公司的財務部，營銷公司財務的費用管理員按本系統導出的模板（詳見圖4-1—圖4-6）對各部門的預算進行整理和匯總，并在每年12月26日之前導入到本系統中。4.5.1.1.2業務單據和模板營銷公司財務部費用管理員分別從下列單據中導出預算模板，根據導出的模板在Excel中編制預算，編制完成后分別導入到本系統中，具體導入的頁面單據如下圖：4.5.1.1.3業務規則促銷費用的預算，由營銷公司財務部費用管理員負責統一導入。4.5.1.2年度預算調整4.5.1.2.1業務描述營銷公司根據實際業務情況，每年的年中會進行一次年度預算調整，可能會調增或調減年度預算。為了保證年度預算調整的規范性和安全性，且能查閱年度預算調整前后的金額，年度預算的調整線下走報告審批，公司正式批準后，營銷公司在進行分解報批后正式下發，營銷公司財務部費用管理員將正式下發后的調整預算直接導入，調整的時候可查歷史記錄，詳細單據詳見4.6.1.2.2，只能調整當前月份和之后月份的預算金額，當月之前的月份顯示實際立項金額4.5.1.2.2業務單據不同的促銷方式，預算編制的模板不一樣，因此在調整預算時，填寫的單據也會不同。年度預算的調整可能會涉及到產品促銷的預算調整、庫存促銷預算調整等，因此本系統中調整的預算可能有：年度預算調整、產品促銷預算調整、區域促銷預算調整、庫存促銷預算調整、金融和會議預算調整，具體單據頁面如下圖所示：圖4-1 促銷費用的年度預算調整單據圖4-2 產品促銷預算調整單據圖4-3 區域促銷預算調整單據圖4-4 庫存促銷預算調整單據圖4-5 客戶營銷預算調整單據圖4-6 金融會議預算調整單據4.5.1.2.3業務規則促銷費用的調整由財務部門的費用管理員統一操作。年度預算的調整會自動更新原先的預算數據，本系統將記錄預算調整前后的值，可以在促銷費用數據統計分析（詳見4.6.4）中查看調整情況。4.5.1.3月度計劃調整4.5.1.3.1業務描述營銷公司各業務部門可根據業務情況，每個月月底（25日-28日）時，在系統中調整下月及后續月份的計劃。各業務部門只能查看和調整本部門的預算情況，且調整后的年度預算總額不能超過部門的年度預算總額。月度計劃的調整需要通過流程控制，具體的流程詳見4.6.1.3.24.5.1.3.2業務流程4.5.1.3.3業務單據月度計劃的調整可能是由不同的促銷方式引起的，不用促銷方式的預算編制的模板不一樣，因此在調整月度計劃時，除了要調整月度計劃中的一級或二級科目外，還可能需要調整二級或三級科目的預算。本系統中調整的預算可能有：年度預算月度分解、產品促銷、區域促銷、庫存促銷、金融和會議的二級科目分解、客戶營銷的三級科目分解。月度計劃的調整、二級科目和三級科目的分解的單據和年度預算調整中一樣，但月度計劃的調整需要通過流程控制，且月度計劃的調整、二級科目和三級科目的分解需要走不同的流程，詳見4.6.1.3.2，每個部門只能看到和調整本部門的數據，調整時用到的單據詳見4.6.1.2.2（注：每個部門只能調整本部門，且調整后的總額不允許超過本部門的總預算）4.5.1.3.4業務規則月度計劃的調整，由各業務部門的費用管理員負責。月度計劃調整時，不允許超過年度預算總額。如果各業務部門調整月度計劃時會影響部門的年度預算，需要進行年度預算調整（詳見4.6.1.2）。可以在促銷費用數據統計分析（詳見4.6.4）中查看調整數據與原始數據的對比分析。4.5.2立項管理4.5.2.1立項申請4.5.2.1.1業務描述促銷費用的立項的發起有兩條線：一條線是由經銷商發起的報告類費用項目；另一條線是由企業內作業部發起的方案類費用項目。立項時要將報告或方案的詳細內容采取附件形式上傳，并填寫詳細的方案會簽單、立項登記表、立項明細、開票下浮的內容。促銷費用立項的審批流程詳見4.6.2.2，立項方案會簽單中需要填寫的具體內容詳見4.6.2.3。立項審批通過后將占用預算，并將開票下浮的數據推送到SAP系統中。立項按照預算月度分解進行控制，即立項時各個月份的計劃金額要在當月的預算范圍之內（小于本月預算金額-本月已立項金額），如果出現超月度預算但未超過年度預算，則需調整月度計劃（詳見4.6.1.3），若出現超過年度預算的情況，則需要調整年度預算（詳見4.6.1.2）。在立項的方案中可能涉及到促銷費之外的費用，例如服務費，傳播費。本系統中，方案的立項人或部門，在立項會簽單中列出促銷費用之外的費用和列支部門，系統通過判斷，如果促銷費用及其他費用均在列支部門的總預算范圍之內，則根據實際列支的費用和部門發起服務費的立項子流程和傳播費立項子流程，將流程提交到相應部門的費用管理員進行審核，相關部門的費用管理員填寫或選擇這些費用的相關科目，然后流程匯合到一起，進行會簽，最終審批人進行審核，如果最終審批人不同意，則立項失敗，如果完全同意，則占用各列支部門的預算，如果部分同意，則將審批意見和會簽單返回到立項人，立項人根據審批意見分發到相關列支部門的費用管理員進行修改，修改完成后占用預算，立項成功。立項時若選擇了該方案是另一個方案的子方案，需要控制該方案立項金額在總方案的范圍內（小于 總方案立項金額 減去 總方案下已經立項的子方案總額），且子方案科目分解的預算也在總方案科目分解的預算內，子方案立項成功后，就扣除總方案相應科目的立項金額。對于預算外的項目立項，不通過預算控制，需要嚴格按流程執行，在數據統計分析中需要對預算外的項目進行評價。4.6.2.1.2業務流程4.6.2.1.3業務單據立項的申請，需要按下圖所示的單據填寫，并提交審核，此單據包含四部分內容：方案的主要數據信息、立項會簽單、立項登記表、立項明細、開票下浮。方案的主要數據信息立項會簽單立項登記表立項明細開票下浮4.6.2.1.4業務規則1. 開票下浮的數據中，大區和市場部必填，經銷商若不填，代表該市場部的所有經銷商均享受此政策，經銷商若填寫，則代表該政策只針對此經銷商。開票下浮的數據推送到SAP后，SAP需要開發相應功能存儲開票下浮的數據，并在發車時能夠獲取到該車開票下浮的數據。2. 審批結束后，占用預算。4.5.2.2立項釋放4.6.2.1.1業務描述促銷費用立項時，可能會將費用分解到了多個月，每個月結束后，營銷公司將根據實銷情況將釋放部分立項費用（即調整立項費用，釋放部分預算），為后續立項提供更多的預算額度。為了業務的靈活性和立項的規范性，只有立項人才能釋放立項費用，釋放立項費用時，先選擇方案，獲取該方案最初的會簽單和立項登記表，在此基礎上修改促銷費用立項總金額和立項登記表的數據，提交審核完后，釋放占用的預算。4.6.2.1.1業務流程通路作業部->作業部預算管理員->銷售中心預算管理員->財務預算管理員->科長->部長->通路副總->銷售中心主任->財務部長4.6.2.1.1業務單據與立項申請單據相同4.6.2.1.1業務規則只有立項人才能釋放立項費用。4.5.2.3經銷商報告申請4.5.2.1.1業務描述為了便于經銷商了解報告的審批狀態，本系統增加了經銷商報告申請審批流程，由各經銷商在DMS系統中填寫經銷商申請報告，提交到費控系統中，市場部行銷經理、大區總經理依次在本系統中進行審核，銷售中心費用管理員確認列支部門和列支科目，確認完后，經銷商報告申請的流程結束，費用管理員開始走立項流程。經銷商的報告提交到費控系統后，費控系統可以根據營銷中心的規定，在固定節點將審批意見推送到DMS系統中。4.5.2.1.2業務流程經銷商提交申請報告（DMS系統）--市場行銷經理（推送審核意見到DMS））--大區總經理（推送審核意見到DMS）--銷售中心費用管理員4.5.2.1.3業務單據此單據在DMS系統中填寫，在本系統中審核，審核時不允許更改DMS中填寫的數據信息。4.5.3兌現管理4.5.3.1業務描述促銷費用的兌現分為方案兌現和報告兌現。方案兌現是選擇某個方案進行兌現，報告兌現可能一次兌現多個立項方案。促銷費用的兌現按照兌現主體不同又分為兩種形式：公司內部報銷和經銷商兌現。經銷商的方案兌現按照立項單臺控制，由作業部提報，作業部費用管理員在促銷費用數據統計分析的DMS實銷數據查詢頁面（詳見4.5.4.1.3）選擇某個方案后，本系統將該方案涉及的經銷商的實銷數據從DMS系統導入到本系統中，作業部費用管理員從本系統中導出實銷數據，并對實銷數據進行計算匯總，將匯總完的數據導入到經銷商方案兌現明細單中（詳見4.5.3.3促銷費用方案兌現-明細表），并填寫兌現匯總表（詳見4.5.3.3促銷費用方案兌現-匯總表）。兌現審批完成后，本系統將相關的上傳表數據推送到DMS系統中。經銷商的報告兌現按照立項單臺控制，各部門兌現本部門的，由各作業部提報，作業部費用管理員從DMS導出各立項相關的實銷數據進行核算，核算完后按本系統提供的固定格式（詳見4.5.3.3促銷費用報告兌現-上傳表）進行整理，整理完后導入到本系統中，并填寫兌現匯總表（詳見4.5.3.3促銷費用報告兌現-匯總表），在本系統中審批。審批完成后，本系統將相關上傳表推送到DMS系統中。公司內部報銷按照總額控制，公司內業務部門報銷時需要選擇費用列支部門，可以在一個報銷單據中報銷多個方案的費用，具體的業務單據詳見4.5.3.3促銷費用報銷（單個列支部門）兌現表，費用報銷審批完成后，將憑證推送到SAP中，系統自動兌現。在方案結束后的半個月，如果該方案還未兌現，則發送郵件到方案的立項人進行提醒。4.5.3.2業務流程1）方案兌現的審批流程：營銷財務負責人審批完成后，系統直接形成上傳表，上傳到DMS中，不需要再編制政策上傳表。2）報告兌現的審批流程：營銷財務負責人審批完成后，系統直接形成上傳表，上傳到DMS中，不需要再編制政策上傳表3）報銷兌現的審批流程：4.5.3.3業務單據促銷費用方案兌現-匯總表促銷費用方案兌現-明細表促銷費用報告兌現-匯總表促銷費用報告兌現-上傳表促銷費用報銷兌現（單個列支部門）4.5.3.4業務規則由于預算誤差或者市場變化，或者經銷商取得優異業績，可能會出現銷量超出預算的情況，也就是說按照單臺兌現，總金額超出預算額度。考慮到操作的便利性而且促銷費用按單臺控制，對兌現不做控制，但在數據分析中進行評價。4.5.4促銷費用數據維護統計分析4.5.4.1基礎信息維護4.5.4.1.1產品基礎信息為了按照整車編號對立項和兌現進行分析，本系統中增加了產品基礎信息維護功能，將整車編號與版次、功能、系列等對應，本系統在使用前需要將產品信息導入到系統中，后續可以進行新增、編輯、刪除的操作。4.5.4.1.2經銷商基礎信息在立項和兌現時，涉及到經銷商的數據信息，為了使數據錄入便捷，操作簡單，本系統中增加了經銷商基礎信息維護功能，包括經銷商的大區、市場部、經銷商名稱、經銷商編號等。本系統在使用前需要將經銷商的基礎信息導入到系統中，后續可以對經銷商信息進行新增、編輯、刪除的操作。4.5.4.1.3 DMS實銷數據查詢由于目前在 DMS中根據方案查詢實銷數據比較繁瑣，考慮在費控系統中選擇通過選擇方案后，按照整車編號或車架號（超期車促銷按車架號取）直接從DMS中取出實銷數據，保存到費控系統中，便于后期直接在本系統中查詢實銷數據。具體的單據頁面如下圖所示：4.5.4.2預算使用情況匯總表為了便于查詢各個部門預算的使用情況，本系統中提供了預算使用情況匯總表，按月份統計每個部門不同科目的立項金額和單臺。可以根據用戶需求，篩選相關數據，報表的具體格式如下圖所示：4.5.4.3方案明細匯總表為了統計匯總方案信息，查看方案的具體實施情況包括各個月立項金額、兌現金額、已發生未兌現的金額，本系統提供了方案明細匯總表，可以根據需求查詢單個方案或某個部門所有方案信息，方案明細匯總表中的每月實際兌現，按照兌現明細表中的實銷日期進行月份匯總統計，具體的匯總表格式如下圖所示：4.5.4.5政策兌現底表為了了解每輛車的發車、兌現情況，本系統設計了政策兌現底表，包括每輛車的發車日期、銷售日期、開票日期、兌現金額、經銷商等。發車日期和開票日期由SAP同步（可以考慮每天同步一次）到費控中，銷售日期在兌現時從DMS同步到費控中，兌現金額、經銷商數據在費控系統中生成。具體的政策兌現底表的格式如下：4.6資金管理目前資金支付的申請都采用手工方式，業務申請審批結束后，資金科制單崗在SAP制憑證，資金出納根據制單憑證收付現金或通過網銀轉賬。在處理資金支付的業務中，大量時間在審批過程中，且申請的信息都采用手工臺賬方式記錄，不便于查詢，為了對資金收付流程的統一化、規范化和標準化的管理，在本系統中建立了資金管理模塊。資金管理模塊中包含三大業務模塊：借/還款管理、付款管理、收款管理4.6.1借/還款管理4.6.1.1個人借款申請4.6.1.1.1業務描述與出差無關的借款走借款申請單，如果個人借款去支付外部單位，則走預付款申請流程4.6.1.1.2業務流程4.6.1.1.3業務單據4.6.1.1.4業務規則1. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分數據來自申請單中的內容，允許費用稽查人員審核和修改。2. 借款申請單審批流程結束后，資金科出納崗確認支付。3. 借款申請憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明其他應付款--個人借款--個人名字 銀行存款--快捷代發4.6.1.2還款申請4.6.1.2.1業務描述還款時需要和借款關聯。4.6.1.2.2業務流程還款申請的業務流程：出納收款確認--資金制單4.6.1.2.3業務單據4.6.1.2.4業務規則1. 同一筆業務不允許有兩筆借款2. 還款申請憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明銀行存款--基本戶 其他應付款--個人借款--個人名字（負數） 記賬代碼借方：40貸方 31現金--人民幣 其他應付款--個人借款--個人名字（負數）4.6.2付款管理4.6.2.1預付款申請單4.6.2.1.1業務描述費用和供應商預付款采用預付款申請單。4.6.2.1.2業務流程4.6.2.1.3業務單據4.6.2.1.4業務規則1. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分數據來自申請單中的內容，允許費用稽查人員審核和修改。2. 只有選擇了承兌，才會出現填寫承兌票號和承兌金額的表格3. 同一個領導，即使在報銷審批節點已經申批，在資金審批節點還需要再次審批。資金節點審批時，需要相關領導插入秘鑰，才能進行審批。4. 預付款申請單審批流程結束后，根據付款方式不一樣，后續的操作不同。1）如果付款方式方式為承兌，流程結束，不需要支付，將憑證推送到SAP，把承兌票號推送到SAP，SAP需要根據承兌票號（可能是多個）修改承兌票號的狀態。2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統中走完審批流程后，使用銀企直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：預付賬款--單位名稱編號 貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。3）如果付款方式一部分電匯，一部分承兌，在本系統中走完審批流程后，財務出納崗根據審核意見，手工輸入承兌金額、承兌票號（從SAP查詢）和電匯金額，將電匯的金額通過銀企直連支付，費用稽核崗（制單）在一筆憑證中記錄承兌和電匯的金額。4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應付款--其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。5. 預付款憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明J預付賬款--單位名稱編號 銀行存款--基本戶4.6.2.2轉賬申請單（三方轉賬或單方轉賬）4.6.2.2.1業務描述本系統中的轉賬業務僅包括委改款轉車款和供應商貨款轉經銷商車款，其他轉賬不在本系統中體現，在辦理轉賬業務時要求上傳轉賬證明或第三方協議掃描件，填寫本單據，在審票時必須要有符合財務制度的原始憑證，不允許以復印件、傳真件等原始憑證入賬。非同一單位轉款，供應商或委改廠必須出具加蓋財務專用章的收款收據。該轉賬業務必須保證轉出單位整體不欠款的情況下方能辦理。4.6.2.2.2業務流程4.6.2.2.3業務單據4.6.2.2.4業務規則1. 采購部門提報的時候，需要確認轉賬性質是否在質保金基數內轉賬，如果不確定的話，需要向往來會計了解。2. 營銷公司銷售部提報的時候，需要明確是否為同一單位轉賬。3. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分數據來自申請單中的內容，允許費用稽查人員審核和修改。4. 轉賬申請只需要記賬，無實際的支付操作。5. 轉賬申請憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明應付賬款--關聯方--單位名稱編號 應收賬款--非關聯方--單位名稱編號 記賬代碼：借方21 貸方是11應付賬款--非關聯方--單位名稱編號 應收賬款--關聯方--單位名稱編號4.6.2.3外部單位往來報銷資金付款4.6.2.3.1業務描述費用報銷過程中，如果涉及到外部單位往來報銷，則費用報銷流程結束后，啟動該付款流程，部分數據從費用報銷流程中帶入。4.6.2.3.2業務流程4.6.2.3.3業務單據4.6.2.3.4業務規則1. 資金科科長根據領導意見、合同規定、公司制度（規定多少以下承兌，對少以下電匯），填寫電匯金額，如果同時存在承兌，則需要填寫承兌金額、承兌票號，多個承兌編號用英文的逗號分隔，如果是支票則填寫支票號。2. 只有選擇了承兌，才會出現填寫承兌票號和承兌金額的表格3. 如果有特殊情況，直接找領導，不按合同和規則支付，需要領導聯系資金科科長，資金科科長根據領導意見填寫電匯和承兌金額，通過加簽步驟讓領導審批。4. 憑證只是在資金（制單）可見，憑證里的部分數據來自申請單中的內容，允許費用稽查人員審核和修改。5. 往來報銷資金付款審批流程結束后，根據付款方式不一樣，后續的操作不同。1）如果付款方式方式為承兌，流程結束，不需要支付，將憑證推送到SAP。2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統中走完審批流程后，使用銀企 直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：其他應付款--其他往來--單位名稱編號 貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。3）如果付款方式一部分電匯，一部分承兌，在本系統中走完審批流程后， 財務出納崗根據審核意見，手工輸入承兌金額、承兌票號（從SAP查詢）和電匯金額，將電匯的金額通過銀企直連支付，費用稽核崗 （制單）在一筆憑證中記錄承兌和電匯的金額。4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應付款--其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。6. 費用付款憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明其他應付款--其他往來--單位名稱編號 銀行存款--基本戶 記賬代碼：借方29 貸方50應收票據--銀行承兌匯票 多個承兌票號，需要有多個貸方，在SAP的其他中，需要輸入現金流量和承兌票號。4.6.2.4臨時付款申請4.6.2.4.1業務描述供應商、委改廠臨時付款4.6.2.4.2業務流程4.6.2.4.3業務單據4.6.2.4.4業務規則1. 往來會計觸發此流程，營銷公司是負責委改的往來會計觸發2. 只有選擇了承兌，才會出現填寫承兌票號和承兌金額的表格3. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分數據來自申請單中的內容，允許費用稽查人員審核和修改。4. 同一個領導，即使在報銷審批節點已經申批，在資金審批節點還需要再次審批。資金節點審批時，需要相關領導插入秘鑰，才能進行審批。5. 往來報銷資金付款審批流程結束后，根據付款方式不一樣，后續的操作不同。1）如果付款方式方式為承兌，流程結束，不需要支付，將憑證推送到SAP。2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統中走完審批流程后，使用銀企直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：其他應付款--其他往來--單位名稱編號 貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。3）如果付款方式一部分電匯，一部分承兌，在本系統中走完審批流程后， 財務出納崗根據審核意見，手工輸入承兌金額、承兌票號（從SAP查詢）和電匯金額，將電匯的金額通過銀企直連支付，費用稽核崗（制單）在一筆憑證中記錄承兌和電匯的金額。4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應付款 --其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。6. 臨時付款憑證中涉及到的借貸關系有（待確認）：借方 貸方 說明應付賬款--非關聯方--單位名稱編號 銀行存款--基本戶 記賬代碼：借方21 貸方50應付賬款--關聯方--單位名稱編號 銀行存款--基本戶應收票據（涉及到承兌）4.6.2.5供應商付款計劃審批單4.6.2.5.1業務描述往來會計將原始表上傳到本系統中進行審核，審核結束后，該流程僅審批付款計劃表，不存在支付，流程審批結束后，如果存在現匯的情況，需要將實際電匯清單在費控系統中走批量付款流程，通過銀企直連支付，資金制單。承兌的數據由資金科線下支付，不在費控系統體現。4.6.2.5.2業務流程往來會計--采購部部長--主管副總裁--財務部長--財務運營總監（通知到資金科科長和出納）4.6.2.5.3業務單據4.6.2.5.4業務規則1. 供應商付款采取批量導入方式，該流程只是審核付款付款計劃表，不做實際支付，不做憑證。2. 總共四個付款計劃表：供應商付款計劃表（保內配件、零部件、輔料）、配件的付款計劃表（配件財務科制作）、委改付款計劃表（營銷財務科）。4.6.2.6其他付款申請單4.6.2.6.1業務描述貸款支付（現匯）、貸款利息支付（現匯）、質保金付款（由費用管理員確定支付方式：快捷代發、現匯）、退還押金（快捷代發）、退還招標保證金（由費用管理員確定支付方式：快捷代發、現匯）、清戶均此采用走其他付款申請單流程，質保金付款和清戶需要資金科科長確定支付方式和金額，稅金的支付需要去銀行柜臺繳納，不在本系統中體現。4.6.2.6.2業務流程4.6.2.6.3業務單據4.6.2.6.4業務規則1. 退換個人押金，需要收款人賬號信息，在收款單位處填寫個人姓名，開戶銀行和賬號，填寫個人的賬號。2. 質保金付款憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明財務費--貸款利息 銀行存款--基本戶 記賬代碼：借方40 貸方504.6.2.7批量付款申請4.6.2.7.1業務描述根據資金科的管理，月末最后四天支付供應商付款，出納每天維護需要付電匯的清單，導入到本系統中，進行支付。4.6.2.7.2業務流程出納導入需要電匯的清單--資金科科長--資金科制單--出納確認付款4.6.2.7.3業務單據4.6.2.7.4業務規則4.6.3收款管理4.6.3.1收款通知單（現金）4.6.3.1.1業務描述包含收押金和收招標保證金，如果收的質保金是通過銀行轉賬方式，則不用此單據，通過銀行收款單制憑證。4.6.3.1.2業務流程業務部門提報--業務部門科長--業務部門部長--財務部長4.6.3.1.3業務單據4.6.3.1.4業務規則收款通知（現金）憑證中涉及到的借貸關系有：借方 貸方 說明現金--人民幣其他應付款--個人借款--個人名字（負數）營業外收入--保險返利款營業外收入--出售無形資產收益營業外收入--處理固定資產凈收益營業外收入--罰款凈收入營業外收入--固定資產盤盈營業外收入--捐贈收入營業外收入--賠償金收入營業外收入--其他收入營業外收入--無法支付款項營業外收入--政府補助利得應交稅費--應交增值稅--銷項稅其他應付款--單位往來--單位名稱4.6.3.2銀行收款單（電匯）4.6.3.2.1業務描述費控系統每天定期通過銀企直連，查詢銀行的收款信息，包含經銷商車款信息、保證金，招標保證金，罰款，補辦合格證款，公司有專用收車款和保證金的銀行賬戶（例如，銀行存款--懷柔中行0568-VT銷售部等），并根據收款信息生成憑證。4.6.3.2.2業務流程通過銀企直連查詢的收款信息，不需要單獨在走審批流程，直接選擇部分收款記錄信息生成憑證。4.6.3.2.3業務單據4.6.3.2.4業務規則1. 存在特殊情況，憑證無法統一化，為每個賬號統一一個憑證規則，其他的特殊情況，需要手工編輯憑證2. 可能存在SAP中同步的單位名稱與銀行匯款的單位名稱不一致，需要規范SAP中的主數據信息。3. 銀行收款憑證中涉及到的借貸關系有借方 貸方 說明銀行存款--截屏（20種） 促銷活動費銀行存款--截屏（20種） 其他業務收入--截屏（15種）銀行存款--截屏（20種） 應交稅費--應交增值稅--銷項稅銀行存款--截屏（20種） 營業外收入--保險返利款、營業外收入--出售無形資產收益、營業外收入--處理固定資產凈收益、營業外收入--罰款凈收入、營業外收入--固定資產盤盈、營業外收入--捐贈收入、營業外收入--賠償金收入、營業外收入--其他收入、營業外收入--無法支付款項、營業外收入--政府補助利得4.7合同臺賬管理4.7.1業務描述為了了解合同的付款情況，在費用審核的過程查詢合同的相關商業條款，本系統增加了合同臺賬管理的模塊，該模塊僅對報銷類所依據的合同臺賬進行管理。各業務報銷部門錄入合同的信息，合同信息包括部門、合同名稱、合同相對方、合同類別、合同編號、標的額（萬元）、合同終止期限、合同支付次數、合同約定的發票類型、合同約定的支付方式、合同內容采取附件上傳方式。報銷審批或付款申請時關聯相關合同，審批通過后將付款信息回寫到合同信息中，可以在合同臺賬中進行跟蹤查詢付款情況。4.7.2業務單據一、合同臺賬錄入二、合同臺帳查詢4.7.3業務規則1. 只錄入和費用報銷強相關的合同作為費用報銷的依據使用。2. 附件上傳中需提供合同首頁、商務條款、蓋章頁的掃描件，標準版合同需要上傳單價信息表。3. 回款信息在合同錄入時不需要填寫，是報銷后系統回寫的數據。可以在臺賬中查詢。4. 合同臺賬可以按不同維度查詢所有的合同，通過點擊合同名稱的鏈接查看合同詳情以及回款信息。4.8其他需求該文檔中的接口規則和接口功能只是業務層面，具體的開發層面的描述與各接口的人員溝通后在詳細設計文檔中明確。4.8.1影像、條形碼4.8.1.1業務描述4.8.1.2接口規則4.8.2電子簽名4.8.2.1業務描述4.8.2.2接口規則4.8.3銀企直連4.8.3.1業務描述銀企直聯是通過互聯網或專線方式的方式，使企業的財務系統與銀行綜合業務系統實現對接，企業無需專門登錄網上銀行，就可以利用自身財務系統自主完成對其銀行賬戶包括分(子)公司銀行賬戶的查詢、轉賬、資金歸集、信息下載等功能。本系統通過銀企直連方式可以進行資金劃轉和業務查詢4.8.3.2接口規則1. 交易狀態查詢字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點12位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-10位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-20位trncod 交易代碼:b2e開頭加4位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大21474836472. 對賬單查詢字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點13位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-11位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-21位trncod 交易代碼:b2e開頭加5位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷custdt 客戶端日期時間oprpwd 登錄密碼ibknum 查詢賬戶的聯行號actacn 查詢賬戶的賬號billdate 對賬單日期begnum 本次查詢的交易起始位置recnum 查詢記錄數3. 公對公轉賬匯款字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點12位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-10位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-20位trncod 交易代碼:b2e開頭加4位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大2147483647fribkn 1、可空數碼5位 2、聯行號有對應的省行聯行號actacn 付款賬號actnam 付款人名稱toibkn 收款行聯行號tonacn 收款賬號toname 收款人名稱toaddr 收款人地址tobknm 收款人開戶行名稱trnamt 轉賬金額trncur 轉賬貨幣priolv 報文發送優先級(0-普通；1-加急)furinfo 用途trfdate 要求的轉賬日期 YYYYMMDDtrftime 要求的轉賬時間HHMMSScomacn 手續費賬號4. 公對公定向狀態支付字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點13位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-11位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-21位trncod 交易代碼:b2e開頭加5位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大2147483648fribkn 1、可空數碼5位 3、聯行號有對應的省行聯行號actacn 付款賬號actnam 付款人名稱toibkn 收款行聯行號tonacn 收款賬號tobknm 收款人開戶行名稱trnamt 轉賬金額trncur 轉賬貨幣priolv 報文發送優先級(0-普通；1-加急)furinfo 用途trfdate 要求的轉賬日期 YYYYMMDDtrftime 要求的轉賬時間HHMMSScomacn 手續費賬號5. 公對私轉賬匯款字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點14位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-12位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-22位trncod 交易代碼:b2e開頭加6位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大2147483649fribkn 1、可空數碼5位 4、聯行號有對應的省行聯行號actacn 付款賬號actnam 付款人名稱toibkn 收款行聯行號acttyp 收款賬戶類型 1、可空119:借記卡101:普活活期188:活一本103：信用卡tonacn 收款賬號toname 收款人名稱toaddr 收款人地址tobknm 收款人開戶行名稱trnamt 轉賬金額trncur 轉賬貨幣priolv 報文發送優先級(0-普通；1-加急)cuspriolv 客戶處理優先級furinfo 用途trfdate 要求的轉賬日期 YYYYMMDDtrftime 要求的轉賬時間HHMMSScomacn 手續費賬號bocflag 收款人是否中行賬號6. 公對信用卡轉賬字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點15位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-13位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-23位trncod 交易代碼:b2e開頭加7位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大2147483650fribkn 1、可空數碼5位 5、聯行號有對應的省行聯行號actacn 付款賬號actnam 付款人名稱toibkn 收款行聯行號tonacn 收款賬號toname 收款人名稱toaddr 收款人地址tobknm 收款人開戶行名稱trnamt 轉賬金額trncur 轉賬貨幣furinfo 用途trfdate 要求的轉賬日期 YYYYMMDD7. 跨行實時付款字段 說明termid 代表一臺企業前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數點16位）trnid 客戶端產生的報文編號custid 企業在中行網銀系統的客戶編碼:數碼1-14位cusopr 企業操作員代碼:字母數字標點串 1-24位trncod 交易代碼:b2e開頭加8位數字token 交易驗證標識，簽到時生成、簽退時注銷transtype 交易類型insid 指令IDobssid 網銀交易流水號 10位最大2147483651fribkn 1、可空數碼5位 6、聯行號有對應的省行聯行號actacn 付款賬號actnam 付款人名稱toibkn 收款行聯行號tonacn 收款賬號toname 收款人名稱type 收款人類型ibknum 付費人聯行號ffacn 付費人賬號trnamt 轉賬金額trncur 轉賬貨幣priolv 客戶處理優先級furinfo 附言4.8.4移動辦公4.8.4.1業務描述除了通過PC電腦訪問費控系統外，還可以通過手機終端的形式訪問客戶端。4.8.4.2接口規則可以通過手機終端登錄費控系統，查看待辦事項，處理相關事宜。4.8.5接口管理4.8.5.1短信接口公司流程的審批也是要求及時高效的，比如出差，比如采購，都要求有時效性，流程發起人在系統里是可以實現催辦的，但如果想實現某些關鍵步驟限時辦理，超過了限辦時間就短信提醒。另外在資金支付環節，在費控系統支付完后，可短息通知收款人。4.8.5.2 DMS接口1.從DMS中獲取實銷數據字段 說明實銷期限（起） 請求參數實銷期限（止）一級科目二級科目三級科目部門地區地級市經銷商車架號功能版次系列驅動軸距整車編號開票日期實銷日期臺階政策單臺二網售車人員激勵行銷活動金融會議其他合計前期享受過的政策數備注2.經銷商將DMS中的經銷商報告推送的本系統中。字段 說明大區市場部經銷商經銷商報告負責人電話傳真郵箱車輛底盤號實銷日期本次申請政策及金額內容詳細扼要經銷商單位名稱提報日2.費控系統將上傳表推送到DMS系統中。字段 說明大區市場部經銷商經銷商代碼信貸范圍VIN號返利類型代碼返利金額描述政策維護日期文件編碼4.8.5.3 SAP接口1. 從SAP獲取費用科目基礎數據字段 說明科目編碼科目名稱科目類別 日常|變動|專項|項目2. 從SAP獲取經銷商基礎數據字段經銷商編號經銷商大區大區市場部分類3. 從SAP獲取供應商基礎數據字段 說明供應商編號供應商名稱供應商地址開戶行銀行賬號4. 從SAP獲取產品基礎數據字段 說明整車編號版次功能系列驅動排放軸距發動機功率5. 將憑證信息推送到SAP字段 說明公司代碼 默認2450物料行項目記賬代碼特別總賬標記借貸標識文本 報銷事由科目 科目代碼成本中心代碼說明 科目名稱分配金額稅碼反記賬信用范圍貸方控制范圍業務范圍利潤中心6. 將開票下浮數據推送到SAP字段 說明經銷商編號整車編號政策額度開始時間結束時間備注5. 其他非功能需求5.1數據輸入5.2數據輸出5.3數據安全5.4軟件接口Unitrans世聯翻譯公司在您身邊,離您近的翻譯公司,心貼心的專業服務,專業的全球語言翻譯與信息解決方案供應商,專業翻譯機構品牌。無論在本地,國內還是海外,我們的專業、星級體貼服務，為您的事業加速！世聯翻譯公司在北京、上海、深圳等國際交往城市設有翻譯基地，業務覆蓋全國城市。每天有近百萬字節的信息和貿易通過世聯走向全球！積累了大量政商用戶數據，翻譯人才庫數據，多語種語料庫大數據。世聯品牌和服務品質已得到政務防務和國際組織、跨國公司和大中型企業等近萬用戶的認可。 專業翻譯公司,北京翻譯公司,上海翻譯公司,英文翻譯,日文翻譯,韓語翻譯,翻譯公司排行榜,翻譯公司收費價格表,翻譯公司收費標準,翻譯公司北京,翻譯公司上海。